Оглавление:
шаг
Существует два типа опрокидывания IRA: прямой и косвенный. При прямом переносе финансовое учреждение отправляет средства на ваш новый IRA или другой квалифицированный счет пенсионного плана. Нет 60-дневного требования, так как средства никогда не находятся в вашем распоряжении. При косвенном пролонгации средства отправляются вам для внесения на ваш новый счет.
Типы
Временное ограничение
шаг
У вас есть 60 календарных дней с даты, указанной на чеке, для зачисления средств на ваш новый пенсионный счет. Время рассылки и нерабочие дни не учитываются, поэтому важно учитывать дату чека, а не дату получения чека. Вы также должны учитывать любые требования со стороны принимающего финансового учреждения. Часто это включает время обработки и требования к тому, что должно сопровождать проверку, обычно документация из предыдущего плана. Депозит чек с достаточным временем, чтобы избежать проблемы.
Автоматическое исключение
шаг
IRS предоставляет только один автоматический отказ от 60-дневного требования: если финансовое учреждение-получатель допускает ошибку, при которой ваш ролловер не депонируется в течение 60 дней, но в конечном итоге это происходит в течение 1 года, и задержка обусловлена исключительно ошибка с их стороны. Если возникает ошибка такого типа и вы ведете записи, нет необходимости подавать документы в IRS, и она автоматически будет рассматриваться как квалифицированный ролловер.
Другие исключения
шаг
IRS определяет процесс запроса отказа, который требует плату за регистрацию. Они не являются автоматическими и никакого конкретного списка не существует. IRS рассматривает каждый запрос на индивидуальной основе. Некоторые примеры ситуаций, когда отказ был предоставлен, включают смерть в семье, неотложную медицинскую помощь, стихийное бедствие или некоторую другую чрезвычайную ситуацию. IRS будет учитывать прошедшее время, поэтому, если у вас есть опоздание с опозданием и вы запрашиваете отказ, временной интервал в 70 дней лучше, чем 170.
Значимость
шаг
Требование 60-дневного депозита традиционных или ролловерных средств Roth важно понимать, чтобы избежать значительных налогов и штрафов. Если средства не будут внесены в течение этого периода времени, это будет считаться досрочным распределением (если вы моложе 59 лет), за которое вы должны будете уплатить обычный подоходный налог плюс 10-процентный штраф.