Требования к подаче налоговой декларации для пенсионеров

Если вы работаете на работодателя, этот работодатель удерживает налоги на основании оформленных вами документов, но когда вы выходите на пенсию, вы несете ответственность за то, чтобы у вас было достаточно денег для уплаты налогов. Важно знать о правилах и положениях IRS, поскольку они связаны с различными источниками пенсионного дохода, и знать, как сообщать о каждом источнике дохода, который вы получаете.

После выхода на пенсию вам, возможно, все равно придется подавать налоговые декларации.

общие требования

Все граждане США, независимо от возраста, обязаны подавать налоговую декларацию, если их доход соответствует или превышает пороговое значение, установленное IRS. В 2012 налоговом году налогоплательщики в возрасте 65 лет и старше должны были подать налоговую декларацию, если их доход составлял не менее 11 200 долл. США для одного человека, 13 950 долл. США для главы семьи и 21 800 долл. США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную декларацию.

Доход социального страхования

Для многих пенсионеров пособия по социальному обеспечению не облагаются налогом, но эти пособия все же должны быть сообщены в IRS. Каждый год Администрация социального обеспечения отправляет каждому получателю форму 1099, в которой указывается общая сумма выплаченных пособий по социальному обеспечению, включая отчисления на покрытие Medicare. Несмотря на то, что налоговые законы время от времени меняются, практическим правилом определения налогового статуса в 2012 году было добавление половины вашего дохода по социальному обеспечению ко всем другим вашим доходам. Если это число превышает 32 000 долларов США, и вы состоите в браке и подаете совместную декларацию, ваши пособия по социальному обеспечению могут облагаться налогом. Льготы плательщиков единого налога могут облагаться налогом, если эта сумма превышает 25 000 долларов США.

Распределение пенсионного плана

Многие пенсионеры получают доход от плана IRA или 401 (k). Администратор IRA, 401 (k) или пенсионного плана должен отправить участникам форму 1099-R с указанием снятой суммы. В большинстве случаев участники планов IRA и 401 (k) должны начинать принимать минимальные требуемые распределения к возрасту 70 1/2 лет, и эти распределения облагаются налогом как обычный доход.

Проценты, дивиденды и прирост капитала

Многие пенсионеры получают доход от инвестиций, включая выплаты процентов, дивиденды и прибыль от продажи акций или облигаций. Все эти источники дохода должны быть сообщены в IRS, но налоговый режим варьируется. Хотя налоговые законы меняются из года в год, в 2012 году квалифицированные дивиденды и долгосрочный прирост капитала (доходы по ценным бумагам, удерживаемым более года) облагались налогом по максимальной ставке 15 процентов, в то время как проценты и обычные дивиденды облагаются налогом по ставка налога на доходы физических лиц.