Оглавление:
Правила Службы внутренних доходов разрешают вам получать распределение из вашего плана 401 (k) только в том случае, если вам больше 59 лет, 1/2, у вас серьезные финансовые трудности или вы перестали работать в компании, которая спонсирует план 401 (k), Даже если это касается вас, вы можете понести налоги и штрафы при распределении. Кроме того, вы можете использовать ссуду 401 (k) для внесения первоначального взноса на жилье, включая землю для строительства дома, или для погашения ипотеки.
Снятие трудностей
Даже если вы все еще работаете в компании и вам меньше 59 лет, вы можете претендовать на снятие лишних средств с вашего плана 401 (k) на покупку дома. Согласно IRS, планы 401 (k) могут, но не обязательны, разрешать снятие трудностей. Кроме того, план может ограничить снятие трудностей определенными видами трудностей, такими как неотложная медицинская помощь, и исключить другие трудности, такие как покупка дома. Поэтому вы должны уточнить у своего администратора плана 401 (k), имеете ли вы право на участие. Распределение трудностей ограничивается суммой, необходимой для облегчения трудностей, плюс любые налоги и штрафы при распределении. Например, если вы можете купить дом с 10-процентным первоначальным взносом, вы не сможете получить трудный вывод на 100 процентов от стоимости покупки. Администратор вашего плана 401 (k) точно скажет вам, какую информацию IRS требует от вас для распространения в трудных ситуациях, когда вы заполняете форму запроса о распределении трудностей, которую можно получить у администратора вашего плана.
Налоги и Штрафы
Ваше распределение из плана 401 (k) считается налогооблагаемым доходом, независимо от вашего возраста, и облагается налогом по вашей предельной налоговой ставке. Если ваш дистрибутив толкает вас в более высокую группу, то только та часть вашего дистрибутива, которая попадает в верхнюю группу, будет облагаться налогом по более высокой ставке. Например, если вы находитесь в 25-процентной налоговой шкале, ваше распределение 401 (k) будет облагаться налогом в 25 процентов (если только оно не подтолкнет вас к 28-процентной налоговой шкале, в этом случае только часть, попадающая в 28-процентную скобку) будет облагаться налогом по ставке 28 процентов). Если вам меньше 59 1/2, вы должны заплатить дополнительный 10-процентный налог, потому что ваше распределение не является квалифицированным выходом. Даже если вы принимаете решение о снятии трудностей, штраф все равно применяется.
Кредитная альтернатива
Вы можете использовать ссуду 401 (k), а не вывод средств, чтобы помочь в покупке дома. Согласно IRS, планы 401 (k) могут разрешать ссуды на сумму до 50 000 долларов или половину остатка на вашем счете, в зависимости от того, что меньше. Ваш личный баланс означает ту сумму, которую вы бы сохранили, если бы ушли из компании сегодня. Например, если ваш работодатель сделал взносы, которые требуют от вас работать еще несколько лет, они не учитываются. Кредит можно взять по любой причине, но если вы используете вырученные средства для покупки основного места жительства, ваш план 401 (k) может предложить период погашения до 10 лет. Для любых других целей, кредит должен быть погашен в течение пяти лет. Чтобы получить заем, заполните форму запроса на получение ссуды 401 (k), которая требует информацию о вашей учетной записи, сумму, которую вы хотите занять, и, если вы запрашиваете срок более пяти лет, подтверждение того, что вы покупаете основную резиденцию, например, копия подписанного договора на имущество.
Условия кредитования
Ссуда 401 (k) будет взимать проценты и должна быть погашена за вычетом заработной платы в течение срока займа. Несмотря на то, что вы упустили возможность инвестировать сумму кредита на рынке, пока кредит не погашен, проценты будут зачислены на ваш счет. Однако, если вы покинете своего работодателя до того, как погасите кредит, вы должны погасить всю сумму в это время. Если вы не сможете погасить кредит, остаток будет считаться распределением из вашего плана 401 (k). Это означает, что он считается облагаемым налогом доходом, и, если вам меньше 59 1/2, он также получает 10-процентный штраф за досрочное снятие средств.