Сколько должно стоить имущество, чтобы бенефициары платили налог на наследство?

Когда вы наследуете имущество, вы можете заплатить налог на наследство. Сумма налога, которую вы будете платить, зависит от законов штата, стоимости имущества и ваших отношений с умершим. Если ваше наследство велико, вы можете платить налоги как штату, так и федеральному правительству.

Немногие налогоплательщики унаследуют имущество, достаточно большое, чтобы облагаться федеральным налогом на наследство.

Стоимость недвижимости

Чтобы рассчитать общую стоимость имущества, объедините стоимость всего имущества, которым владел умерший. Это включает в себя недвижимость, наличные деньги, акции, облигации, банковские счета, страхование и личное имущество. Чтобы рассчитать чистую стоимость имущества, вычтите стоимость долгов, подлежащих уплате, из общей стоимости имущества. Типичные долги включают остатки по ипотечным кредитам, гонорары адвокатов, административные сборы и стоимость завещания. Вы также можете вычесть стоимость имущества, оставленного выжившему супругу.

Федеральный налог на наследство

На момент публикации налогоплательщики имели пожизненное федеральное исключение налога на наследство в размере 3,5 млн. Долл. США. Если чистая стоимость наследства, которое вы получаете в течение жизни, превышает эту сумму, вы будете платить налог на остаток. Поскольку не существует отдельной ставки налога на доход от наследства, вы добавите остаток к своему годовому доходу и заплатите налог на сумму.

Государственный налог на наследство

На момент публикации не все штаты облагают налог на наследство. Если в вашем штате действует закон о налоге на наследство, вы будете платить определенную ставку налога, основанную на ваших отношениях с умершим. Многие штаты устанавливают более низкую ставку налога на имущество, оставленное линейным потомкам, таким как дети и внуки. Большинство штатов не облагают налогом на наследство имущество, оставленное оставшемуся в живых супругу.

Налог на пикап

Некоторые штаты собирают налоги на наследство, используя систему вывоза. В соответствии с этой системой штат берет налог на наследство с суммы, выплачиваемой федеральному правительству. Хотя администратор или бенефициар недвижимости должен подать налоговую декларацию от имени недвижимости, бенефициары обычно не платят государству дополнительный налог на наследство.