Оглавление:
Хотя индивидуальный пенсионный счет предназначен для дополнения пенсионного дохода для владельца счета, IRA стали крупным инструментом планирования недвижимости. Сама IRA избегает наследования с активами, необходимыми для передачи супругу в большинстве штатов, если не подписан отказ. Когда деньги переходят на детей, существует возможность взять всю раздачу, выплатить платежи в течение пяти лет или открыть IRA получателя. В то время как вся стоимость IRA включена в имущество для целей налога на передачу, бенефициары могут со временем снизить подоходный налог с помощью этих других вариантов.
шаг
Посмотрите на ваше финансовое положение и финансовое положение всей недвижимости. Подумайте, сколько будет причитаться налог на недвижимость и понадобятся ли активы IRA для их уплаты. Также рассмотрите ваш сценарий личного дохода и посмотрите, как добавление дохода от распределения IRA повлияет на вас.
шаг
Позвоните хранителю IRA и запросите форму распределения получателя. От вас может потребоваться подтвердить, кто вы и что вы являетесь законным бенефициаром или уполномоченным представителем недвижимости.
шаг
Откройте IRA получателя в выбранном вами кастодиане (банке, брокерской или страховой компании), если вы выберете IRA получателя. Вы также можете использовать тот же опекун, в котором находился IRA вашего родителя, для простоты. Убедитесь, что опекун назвал IRA в качестве получателя IRA, указав имя и дату смерти своего родителя.
шаг
Заполните форму распределения бенефициара и приложите свидетельство о смерти к хранителю IRA. Форма попросит вас сделать ваши выборы бенефициара. Выберите единовременное распределение, пятилетнее распределение или IRA бенефициара. Единовременная выплата и пятилетние выборы начинают немедленное распределение чеков.
шаг
Включите форму прямого пролонгации IRA с формой распределения получателя. Убедитесь, что в форме ролловера указан номер счета и новый адрес хранителя, на который следует отправить средства.