Что освобождено и не подлежит отчетности по налогам?

Согласно федеральным налоговым правилам, освобожденный от налога доход, то есть необлагаемый налогом, не всегда означает, что вы не обязаны сообщать об этом. Служба внутренних доходов рассматривает доход как деньги, имущество или услуги. Источник дохода определяет налоговый статус, и только несколько видов не попадают в формы подоходного налога.

Инструкции по подоходному налогу показывают виды доходов, о которых вы должны сообщить. Кредит: Terrance Emerson / iStock / Getty Images

Подарки, наследство и страхование жизни

Доход, который вы получаете как получатель полиса страхования жизни, не облагается налогом. Аналогичным образом, подарки, передаваемые по завещанию или по наследству, как правило, не учитываются как доход. Вы должны сообщить о собственности, которая приносит проценты или иным образом приносит доход.

Поддержка ребенка

IRS не считает доход от выплат алиментов. Тем не менее, он ожидает, что вы будете сообщать о выплатах алиментов. Если вы получаете оба, разделите два и сообщите только часть, указанную как алименты.

Компенсация рабочим

Компенсационные пособия работникам не облагаются налогом. Если работник временно не работает из-за травмы или болезни, связанной с работой, пособия не облагаются налогом. Однако, если работник выходит на пенсию из-за травмы или болезни, связанной с работой, часть пособий может облагаться налогом, если это уменьшает сумму социального обеспечения налогоплательщика.

Некоторый интерес к облигациям

Вы не всегда должны сообщать обо всех накопленных процентах по сберегательным облигациям США. Например, если вы наследуете облигации, процент, о котором вы сообщаете из формы 1099-INT, является именно тем, что вы заработали в предыдущем налоговом году. Это не отражает ничего, о чем ранее сообщал умерший. Кроме того, доходы по сберегательным облигациям США освобождаются от всех государственных и местных налогов. Некоторые государственные и муниципальные облигации получают не облагаемые налогом проценты. Эти суммы указаны в строке 8b формы 1040.

Индивидуальные пенсионные счета

Проценты, полученные через традиционный индивидуальный пенсионный счет, не облагаются налогом до тех пор, пока вы не начнете получать выплаты. Доход от IRA Roth не облагается налогом.

Помощь в обучении

Стипендии и стипендии не считаются облагаемым налогом доходом, если эти деньги применяются для оплаты обучения или оплаты обязательных курсов, книг и оборудования. Любая его часть, используемая для покрытия чего-то другого, например, расходов на проживание, облагается налогом. IRS также ожидает, что вы будете сообщать стипендии от конкурсов, которые не предназначены специально для расходов на образование.