Оглавление:
В мире инвестиций вы часто слышите, как люди используют термин «сильный баланс». Многие инвесторы рассматривают возможность инвестирования в компании с сильными балансами, потому что они с большей вероятностью погасят свои долги. Баланс состоит из трех компонентов - активов, пассивов и собственного капитала. Сильный баланс указывает на то, что компания является ликвидной, что означает, что у нее достаточно денежных средств для выполнения своих обязательств. Наличие большого количества наличных денег не является единственным определяющим фактором при принятии решения о том, является ли баланс сильным. Многие инвесторы используют коэффициенты ликвидности, чтобы определить силу баланса.
шаг
Изучите активы компании. Определите, достаточно ли у компании оборотных активов, чтобы оплатить свои финансовые обязательства. Компания, у которой больше обязательств, чем активов, считается финансово слабой. Даже если компания может иметь значительный объем оборотных активов, это не единственный фактор, который следует учитывать.
шаг
Рассчитайте коэффициент текущей ликвидности путем деления суммы текущих активов компании на текущие обязательства. Коэффициент текущей ликвидности используется для измерения ликвидности компании. Согласно веб-сайту Financial Speculation, при определении финансовой устойчивости компании предпочтительным является коэффициент 1 или выше.
шаг
Рассчитайте коэффициент быстрой ликвидности путем вычитания запасов из текущих активов и деления результата на текущие обязательства. Коэффициент быстрой ликвидности является более точным измерением способности компании оплачивать свои долги. Коэффициент быстрой ликвидности выше 1 означает, что компания находится в хорошем финансовом положении.
шаг
Рассчитайте соотношение денежных средств к долгу, сложив денежные средства и краткосрочные инвестиции и разделив их на текущие и долгосрочные обязательства. Для компании важно получать высокий процент своих денежных средств от своих операций, а не от большого долга. Благоприятное соотношение денежных средств к долгу равно 1,5.
шаг
Рассчитайте отношение долга к собственному капиталу путем деления общей суммы обязательств компании на собственный капитал. Соотношение долга к собственному капиталу определяет сумму долга и капитала, которые компания использует для покупки активов. Если коэффициент ниже 1, это означает, что компания покупает большую часть своих активов за счет собственного капитала, что свидетельствует о финансовой устойчивости.
шаг
Изучите прошлые тенденции. Чтобы дополнительно определить силу баланса, вы должны проанализировать положительные и отрицательные тенденции внутри компании. Определите, улучшаются или уменьшаются важные данные в балансе с течением времени. Сравните финансовые данные баланса с балансами аналогичных компаний и отраслевыми коэффициентами.