Оглавление:
Пенсионные счета предназначены для дополнения федеральных источников дохода, таких как Социальное обеспечение, по достижении пенсионного возраста. Служба внутренних доходов считает возраст выхода на пенсию 59 1/2 года. Вы можете закрыть пенсионный счет в любое время, просто будьте в курсе любых налоговых обязательств или штрафных санкций за это. Хотя вам не нужны какие-либо конкретные причины для закрытия пенсионного счета в любое время, существуют некоторые причины, которые освобождают вас от штрафов.
шаг
Позвоните хранителю пенсионного счета или администратору плана. Процедуры одинаковы для IRA, 401k, 403b или любого другого квалифицированного пенсионного плана. Запросить форму распространения.
шаг
Заполните форму распределения полностью для 100-процентного распределения. Хранитель плана запишет дату вашего рождения и автоматически удержит 20 процентов при распределении до достижения возраста 59 1/2, если вы не укажете в форме, что вы имеете право на распределение в трудных условиях, оплачиваете расходы на колледж или используете до 10 000 долларов для стоимость покупки или закрытия дома.
шаг
Подпишите форму и отправьте ее хранителю по адресу, указанному в форме. Подождите одну-две недели, чтобы получить чек.
шаг
Получите 1099-R в январе следующего года после вашего распространения. Убедитесь, что распределенное количество является правильным и что распределение правильно закодировано. Нормальные распределения, принятые после 59 лет, имеют код 7 во вставке 2. Коды 1 и 2 относятся к ранним распределениям, первое - без известного исключения, а второе - с известным исключением (например, распределение затруднений для предотвращения потери права выкупа).
шаг
Сообщите об облагаемом доходе, указанном в 1099-R в строке 15a формы IRS 1040, при подаче налогов для надлежащего учета дохода.