Оглавление:
Канадские работники, как правило, имеют право переводить активы, хранящиеся в их зарегистрированных пенсионных планах (RPP), в их зарегистрированные пенсионные сберегательные планы (RRSP) без штрафа. Переводы в RRSP не влияют на лимит вклада RRSP держателя для целей вычетов в том году, когда была осуществлена передача. Кроме того, переводы в RRSP не допускаются, если заявитель будет старше 71 года на конец налогового года.
шаг
Получить форму CRA T2151. При запросе перевода активов из зарегистрированного пенсионного плана (RSP) заявителю необходимо получить форму CRA T2151 (прямой перевод единой суммы в соответствии с подразделом 147 (19) или разделом 147.3). Форма может быть получена в финансовом учреждении, в котором находится RRSP, или может быть получена непосредственно с веб-сайта Канадского налогового агентства.
шаг
Заполните раздел I формы T2151. Инструкции к форме T2151 требуют от заявителя заполнить область I (части B, C и D) на всех четырех страницах формы T2151. Хотя форма имеет четыре страницы, каждая страница идентична. После заполнения формы предоставьте все четыре страницы администратору пенсионного плана. Требуемая информация относится к личности заявителя относительно пенсионного плана, сумме, подлежащей переводу, и информации о получающем RRSP.
шаг
Передача пенсионного плана и получение RRSP обрабатывает запрос. Переводящий пенсионный план заполняет область II формы и затем отправляет три копии в финансовое учреждение получающего RRSP, сохраняя один экземпляр для себя. Финансовое учреждение, получающее средства от RRSP, заполняет область III во всех трех экземплярах формы. После этого он сохраняет один экземпляр, отправляет один экземпляр на перевод пенсионного плана и один экземпляр заявителю.