Оглавление:
Если вы столкнулись с финансовыми трудностями, вы можете воспользоваться сбережениями в вашем 401 (k), чтобы оплатить определенные долги или обязательства, но вы должны будете платить налоги с любых снятых вами денег, плюс 10-процентный штраф за досрочное снятие средств. Каждый пенсионный план устанавливает свои собственные правила снятия трудностей, хотя Служба внутренних доходов устанавливает некоторые руководящие принципы. Ваш менеджер 401 (k) может предоставить особые правила для получения распределения трудностей из вашего плана.
Определение трудности
IRS определяет финансовые трудности как потребность, которая является "немедленной и тяжелой". Примеры трудностей включают в себя медицинские расходы, похоронные расходы, деньги на ремонт, причиняющий ущерб основному месту жительства, плату за обучение и другие расходы на образование или деньги, необходимые для предотвращения выселения или потери права выкупа. Вы должны исчерпать другие ресурсы, прежде чем сможете обратиться к своему 401 (k) в качестве источника средств. Например, если у вас есть другие активы, такие как загородный дом, которые вы могли бы продать и использовать вырученные средства для оплаты счетов, IRS не считает вас подходящим для распределения трудностей от вашего 401 (k).
Правила плана
Пенсионные планы могут устанавливать свои собственные правила в отношении типов трудностей, которые могут быть отменены. Например, план может принять решение о распределении трудностей для похорон или медицинских расходов, но не для расходов на жилье или образование. План также решает, что работник должен сделать, чтобы показать необходимость распределения трудностей. Некоторые планы могут принять простое заявление от работника, в то время как другие могут потребовать копию уведомления о выселении или счета за обучение.
Лимиты на снятие средств
Вы можете снять только сумму, необходимую для облегчения ваших трудностей, плюс любые налоги или штрафы. Например, если вы берете на себя трудный вывод средств на ремонт своего дома после наводнения, вы не можете взять дополнительные деньги и на реконструкцию своей спальни. Вы можете снять только сумму, равную или равную вашим взносам в ваши 401 (k), плюс любые средства для распределения прибыли или соответствующие средства, но не доходы от этих средств.
Другие соображения
Сотрудник может получить распределение трудностей из-за потребности его супруга; То же самое касается иждивенца, который живет с работником и имеет потребность, которая соответствует критериям плана для трудностей. Например, вы можете использовать распределение трудностей для оплаты медицинских счетов для вашей матери, которая живет с вами, или оплаты за обучение для ребенка, который живет с вами, когда ее нет в школе. После того, как вы получили распределение трудностей от своего 401 (k), вы можете не участвовать в плане в течение как минимум шести месяцев. Распределения трудностей не погашаются, как кредиты, поэтому они уменьшают сумму, которую вы внесли в ваши пенсионные сбережения.