Зачем IRS заморозить банковский счет?

Служба внутренних доходов имеет право заблокировать банковский счет для сбора неоплаченных налогов. Хотя это происходит гораздо реже, это также происходит, когда доказательства показывают, что физическое или юридическое лицо может нарушать Закон о банковской тайне. Как только IRS выпускает уведомление о взимании, финансовое учреждение не имеет другого выбора, кроме как соблюдать.

Крупный план женщины, держащей дебетовую карту. Кредит: Stockbyte / Stockbyte / Getty Images

Ситуации по сбору налогов

Есть три основные причины, по которым IRS заблокирует банковский счет по налоговым вопросам. Во-первых, взимать неуплаченные налоги с налогоплательщика, который не отвечает на уведомления о сборе, требующие уплаты. Остальные причины состоят в том, чтобы получить остаток, подлежащий уплате, когда налогоплательщик не выполняет своих обязательств по плану платежей или соглашению о предложении в рамках компромисса, что позволяет налогоплательщику с просроченной задолженностью выплачивать сумму, меньшую всей задолженности.

Неспособность общаться

Очень важно общаться с IRS, даже если вы не можете оплатить полную сумму налогового счета. Тем не менее, даже если вы храните молчание, IRS не может заморозить банковский счет без предварительного уведомления. Сначала вы получите несколько уведомлений CP14 о том, что вы должны деньги по неуплаченным налогам. В качестве последней попытки сбора, вы получите «Окончательное уведомление о намерении взимать», которое дает вам еще 30 дней, чтобы связаться с IRS и либо договориться об оплате, либо оплатить весь налоговый счет.

Замораживание вашего банковского счета

IRS может заблокировать только средства на индивидуальном или совместном банковском счете, необходимые для погашения задолженности по просроченным налогам, и только те средства на счете в день вступления в силу сбора. Однако после того, как сбор будет введен, вы больше не сможете получить доступ к этим средствам. Если вы не предпримете дальнейших действий, банк отправит деньги в IRS через 21 день. Если после этого времени все еще остается остаток, IRS может выпустить еще один сбор.

Нарушения Закона о банковской тайне

Закон о банковской тайне 1970 года требует от финансовых учреждений сообщать о депозитах на сумму более 10 000 долларов США и подавать отчет о подозрительной деятельности, если в результате действий клиента выясняется, что происходит отмывание денег, мошенничество с банковским переводом или мошенничество с чеками. Например, схема внесения банковских вкладов на сумму 9 910 долл. США в целях уклонения от требований в отношении отчетности является преступлением, независимо от того, получены ли деньги из законных или незаконных источников. IRS имеет полномочия заблокировать банковский счет, который считается подозрительным, и передать информацию в Министерство юстиции для дальнейшего расследования.