Оглавление:
Аннуитет - это соглашение между физическим лицом и страховой компанией, в результате которого физическое лицо получает доход в течение определенного периода времени или в течение всей жизни в обмен на денежные средства физического лица, либо в виде единовременного платежа в настоящее время, либо ряда платежей в течение определенного времени. Доход от страховой компании может начаться в любое время. Если это начнется когда-нибудь в будущем, то это отложенный аннуитет. Если он начинается сразу после подписания контракта, это немедленная рента. Чтобы получить немедленный аннуитет, человек должен сейчас сдать единовременную сумму наличными.
Пенсионный аннуитет представляет собой отложенный аннуитет, приобретенный в рамках пенсионного плана или в рамках Индивидуального пенсионного счета (IRA), на котором вы получаете доход от страховой компании во время выхода на пенсию. Любой рост, который происходит в аннуитете, является как отложенным по налогу (вы начинаете платить налоги, когда вы получаете доход), так и подлежащим налогообложению налогом (потому что он находится в пределах IRA).
Как они работают
Существует в основном три типа отсроченных налогов: аннуитеты с фиксированной, переменной и долевой индексацией. Фиксированные аннуитеты дают вам гарантированный ежемесячный доход на этапе выплаты, основанный на гарантированной норме прибыли, согласованной при регистрации. Этот доход, конечно, зависит от инфляции. За дополнительную плату ваш доход может быть скорректирован с учетом инфляции, увеличивая ее на несколько процентных пунктов каждый год.
Переменный аннуитет имеет переменную норму прибыли, и вам разрешено инвестировать свои средства в несколько фондов, которые похожи на взаимные фонды, но не являются фактическими фондами. Они называются субсчетами и отражают эффективность реальных взаимных фондов, но плата за управление выше, что фактически снижает ваши доходы.
Аннуитеты, индексированные по акциям, привязаны к индексному фонду, и вы можете инвестировать деньги в аннуитет в один или несколько индексных фондов на фондовом рынке. Это означает, что вы можете воспользоваться преимуществами роста на фондовом рынке, но только в некоторой степени, потому что большинство аннуитетов не имеют 100-процентного участия. Следовательно, вы по-настоящему понимаете только процент роста этого конкретного индекса.
Плюсы и минусы аннуитетов
Большинство людей, которые выбирают аннуитеты в качестве варианта выхода на пенсию, привлекают гарантированная норма прибыли и гарантированный фиксированный доход, который они обеспечивают. Многие из них также продаются по отложенным налогам на имущество аннуитетов. Поэтому неудивительно, что многие люди видят их привлекательность, особенно те, которые на пенсии или очень близки к выходу на пенсию. Однако аннуитеты не лишены недостатков, основным из которых является посредственная доходность и упущение роста фондового рынка, особенно в долгосрочной перспективе.
Еще одним недостатком аннуитетов является то, что их отсрочка по налогам не всегда так выгодна, как это предусмотрено. Основная причина этого заключается в том, что, хотя аннуитет может увеличиваться с отсрочкой налога, когда вы начнете получать выплаты, вы будете платить подоходный налог по преобладающей ставке с прибыли, а не с налога на прирост капитала. После уплаты всех сборов, связанных с владением аннуитетом, вы в итоге зарабатываете меньше, чем могли бы, если бы положили свои деньги на обычный налогооблагаемый инвестиционный счет с той же ставкой доходности, потому что вы будете платить только налог на прирост капитала.