Оглавление:
401 (k) - это пенсионный план, спонсируемый работодателем, который был создан в 1980 году. Его название происходит от раздела кодекса Службы внутренних доходов, под которым он подпадает. Эти планы были разработаны, чтобы позволить сотрудникам направлять часть своего дохода в план до вычета налогов. В отличие от пенсионного плана, который предусматривает определенное пособие, человек определяет взносы в план 401 (k), и нет никаких гарантий относительно возможного пособия. 401 (k) - это план с установленными взносами.
Характеристики
Взносы в 401 (к) делаются на основе до налогообложения. Таким образом, преимущество для работника заключается в снижении налогов в год внесения взносов. В дополнение к налоговому вычету по взносам, проценты и доходы по инвестициям внутри счета растут с отсрочкой налога. В отличие от других инвестиций, которые вызывают налоги из-за дивидендов, процентов или прироста капитала, деньги внутри 401 (k) избегают налогообложения, пока не будут сняты со счета. Деньги, которые снимаются, обычно облагаются налогом как обычный доход в том году, в котором они были сняты.
Выгоды
Преимущества плана с установленным вкладом, такого как 401 (k), многочисленны, но наибольшее преимущество дает возможность определить ваш вклад. В отличие от плана с установленными выплатами, такого как пенсия, вы определяете, сколько и когда вносить взносы в план, и вы можете начинать и прекращать взносы в любое время. Эта гибкость позволяет вам контролировать, сколько денег вы экономите в зависимости от ваших финансовых потребностей. Кроме того, планы 401 (k), как правило, предоставляют ряд вариантов инвестирования, давая вам контроль над тем, как инвестируются ваши деньги.
Недостатки
Проблема с планом с установленными взносами, такими как 401 (k), состоит в том, что у него мало или нет гарантии того, каким будет ваше пособие в будущем. Ваше пособие колеблется изо дня в день и из года в год в зависимости от того, как вложены деньги. Когда на рынках присутствует неопределенность, неправильный выбор инвестиций или просто недостаточная экономия могут негативно повлиять на ваш выход на пенсию.
альтернативы
Хотя большинство работодателей предлагают пенсионный план с установленными взносами, например 401 (k), некоторые этого не делают. Если вы хотите внести свой вклад в план с установленными взносами, а ваш работодатель его не предлагает, вы можете искать в других местах эту экономию до вычета налогов. Для большинства людей лучшей альтернативой является Традиционное индивидуальное пенсионное соглашение / счет (IRA). Эти индивидуальные пенсионные счета допускают те же взносы до налогообложения, но вы открываете счет; Ваш работодатель не открывает счет. У самозанятых лиц есть еще больше возможностей, таких как Keogh, упрощенный индивидуальный пенсионный счет для сотрудников (SEP IRA) или даже Solo 401 (k).
Соображения
С щедрыми налоговыми льготами, предусмотренными 401 (k), приходят некоторые ограничения. Самое большое ограничение на снятие средств. Возраст и требования к статусу занятости могут затруднить получение денег до достижения пенсионного возраста. В некоторых планах предлагается кредит 401 (k), который позволяет вам брать кредиты со своего счета в случае необходимости. Эти ограничения должны учитываться при внесении взносов, и должен быть предоставлен чрезвычайный фонд для покрытия непредвиденных расходов, чтобы вам не пришлось использовать свой 401 (k).