Оглавление:
Аннуитеты это страховые полисы. Эти контракты могут делать одну из двух вещей. Они могут предоставить вам гарантированный доход на всю жизнь или на определенное количество лет. В противном случае они могут функционировать как долгосрочные сбережения. Аннуитет 408 (b) - это аннуитет, размещенный на Индивидуальном пенсионном счете.
Цель
Цель плана 408 (б) - накопить сбережения для вашего выхода на пенсию. Аннуитетная политика приобретается в рамках Индивидуального пенсионного плана (IRA). Аннуитет функционирует аналогично аннуитетам за пределами IRA, хотя на аннуитет распространяются все правила, относящиеся к IRA.
Выгода
Преимущество 408 (б) аннуитета заключается в том, что аннуитет предлагает вариант гарантированного пенсионного дохода. Фиксированные аннуитеты гарантируют размер пенсионных накоплений в будущем, в то время как переменные аннуитеты дают вам возможность получить пенсионные сбережения, которые превышают гарантированную сумму аннуитетов. Кроме того, все взносы в план осуществляются на основе налогообложения.
Недостаток
Аннуитет 408 (b) ограничен лимитами взносов, установленными для IRA. Как правило, нет предела взносов на аннуитет. Лимиты взносов составляют 5000 долл. США в год для плана 408 (b) (по состоянию на 2011 год). Это ограничивает вашу способность экономить деньги. Кроме того, снятие средств с плана полностью облагается налогом. При традиционном аннуитете облагаются налогом только доходы от инвестиций, поскольку все взносы являются налогами после уплаты налога с традиционным аннуитетом.
рассмотрение
План 408 (b) может быть полезен для вас, если вы хотите воспользоваться льготами, не облагаемыми налогом. Но ваша налоговая ставка в будущем должна быть такой же или ниже, чем ваша текущая ставка. В противном случае преимущества плана 408 (b) испаряются, поскольку вы будете платить больше налогов, чем сэкономили при использовании плана.