Оглавление:
Закон о банковской тайне (BSA) был принят в 1970 году, чтобы помочь федеральным властям раскрыть и предотвратить отмывание денег. Закон требует, чтобы банки сообщали об определенных операциях, и требование не ограничивается традиционными банками. Брокерские фирмы, казино, компании, которые выпускают и обналичивают денежные переводы, и дилеры по драгоценным металлам и ювелирным изделиям - все подчиняются одинаковым требованиям.
Отслеживание крупных операций с наличными
Если банк обнаруживает, что клиент совершил кассовую операцию на сумму более 10 000 долларов США в течение одного дня, он должен подать отчет о валютных операциях (CTR) в IRS в течение 15 дней. Если клиент совершил несколько транзакций на общую сумму 10 000 долларов США, банк должен подать CTR. Транзакции могут быть в нескольких учетных записях - проверка, сбережения, IRA или кредиты. IRS определяет наличные деньги как валюту, денежные переводы, банковские чеки, кассовые чеки и дорожные чеки. Личные и деловые чеки не считаются наличными. Если банк подозревает подозрительную деятельность, касающуюся всего лишь 5000 долларов наличными, он должен предоставить CTR. Некоторые клиенты банка освобождены от налога. Розничные и коммерческие предприятия, которые регулярно вносят и снимают денежные средства для нужд своего бизнеса, не сообщаются, хотя им необходимо ежегодно подавать заявку на освобождение.