Оглавление:
Если у вас есть пенсионный счет 401 (k) на работе, вы решаете, сколько делать, и ваш работодатель снимает его с вашей зарплаты. Компания может добавить собственные деньги на ваш счет и сопоставить некоторые из ваших вкладов. Подоходный налог с взносов 401 (k) отсутствует, хотя вы платите и другие налоги, такие как социальное обеспечение. Тем не менее, вы платите подоходный налог на снятие средств.
Отчет о деньгах
Вы можете начать принимать снятие с 401 (к) без штрафа в 59 1/2. После достижения 70 1/2 вы должны регулярно снимать деньги каждый год. Там нет налога на социальное обеспечение на снятие средств, только подоходный налог. После окончания года администратор 401 (k) отправляет вам форму 1099-R, в которой указано, сколько вы сняли. Введите эту сумму в форму 1040 в строке для пенсионного и аннуитетного дохода. Если форма запрашивает налогооблагаемую сумму, вы обычно записываете всю снятую сумму.
Расчет налога
Там нет специального налогового режима для регулярных 401 (K) снятия. Вы сообщаете об этом как облагаемый налогом доход, добавляя его к заработной плате, алиментам, доходам от самостоятельной занятости и прочим доходам в передней части своего счета 1040. Какой бы ни была ваша обычная налоговая ставка, вы применяете ее к 401 (k) снятию средств. Если вы снимаете деньги достаточно, чтобы поставить вас под более высокую ставку налога, вы будете платить более высокую ставку по части своего дохода.
Раннее снятие
Ваш 401 (k) может позволить вам снять деньги до того, как вам исполнится 59 1/2, если вы остро нуждаетесь в финансах. Цена - дополнительный 10-процентный штраф на деньги. Вы сообщаете о досрочных распределениях в первом разделе формы IRS 5329. Используйте строку 1, чтобы перечислить всю сумму, которую вы вынули. Если часть денег освобождена от дополнительных налогов - например, из-за постоянной нетрудоспособности - укажите эту сумму во второй строке. Вычтите два из одного. Примените к результату 10-процентный налог и укажите сумму налога на добавленную стоимость в форме 1040.
Особые случаи
Если вы оставите свою работу и переведете свой 401 (k) в личную IRA, налог на перевод не будет взиматься, если вы не потратите более 60 дней на перевод денег. Если это произойдет, вы платите налог как досрочное снятие. Если вы уйдете с работы после того, как вам исполнится 55 лет, вы можете отказаться от 401 (k) без уплаты 10-процентного дополнительного налога. Вы платите регулярный подоходный налог, который вы сообщаете на своем 1040.