Оглавление:
IRS не следит за банковской деятельностью каждого налогоплательщика. Тем не менее, он имеет возможность доступа к вашей банковской информации. Его особенно интересуют денежные депозиты, которые превышают 10 000 долларов, и здоровенные счета в иностранных банках. IRS может получить доступ к вашей банковской информации, если они проверят вашу налоговую декларацию или установят налоговый сбор.
Депозиты свыше 10000 долларов
Закон о банковской тайне требует от банков сообщать в IRS о транзакциях наличными на сумму более 10 000 долларов США. Только банки обязаны сообщать о сделках, совершенных наличными. Это означает, что банк не будет предупреждать IRS, если вы переведете 11 000 долларов США со своего чека на сбережения или внесете депозит в размере 11 000 долларов США. Тем не менее, он предупредит IRS, если вы внесете этот депозит в размере 11 000 долларов США наличными. Банки также могут сообщать об активности, если вы делаете несколько вкладов наличными чуть менее $ 10000.
Счета в иностранных банках
В попытке обойти уклонение от уплаты налогов, IRS требует от налогоплательщиков сообщать о любых значительных счетах в иностранных банках. Налогоплательщики обязаны заполнять отчет по иностранным банковским и финансовым счетам - известным как FBAR - если совокупная стоимость счетов когда-либо превышает 10 000 долларов США в течение года. Если он подозрительно относится к действиям на вашем иностранном банковском счете, у него обычно есть ресурсы для доступа к банковской информации. Согласно PBS, почти 70 стран согласны делиться банковской информацией с IRS.
Аудиторские Исследования
Хотя IRS обычно не просматривает информацию о вашем банковском счете, он может сделать это во время аудита. Во время аудита агент IRS проверит вашу финансовую документацию и произведет поиск любых незарегистрированных налогооблагаемых доходов. Агент может получить доступ к информации о вашем банковском счете самостоятельно или потребовать, чтобы вы предоставили все записи вашего банковского счета. Агент IRS может просмотреть обналиченные чеки и выделить любые транзакции, которые кажутся подозрительными. Если он увидит депозит или перевод со счета, который вы еще не предоставили, вы также должны будете предоставить информацию об этом банковском счете.
Налоговые сборы
В дополнение к проверке вашей банковской деятельности, IRS может получить доступ к средствам на вашем банковском счете в определенных ситуациях. Если вы не платите налоги и не получаете план продления или рассрочки платежа, IRS может взимать с этого счета, что позволяет IRS ro снимать заранее определенную сумму. Если у вас недостаточно средств для покрытия всего счета, IRS может взимать с вашего счета несколько раз. IRS отправит вам уведомление и даст вам возможность провести слушание до введения налогового сбора.