Оглавление:
IRS требует, чтобы все 401 (k) участников делали ежегодные изъятия по достижении возраста 70 1/2. Выбор брать только необходимое минимальное распределение гарантирует, что вы платите минимальный налог, но участники также могут брать больше. Рассчитайте свой RMD, используя одну из двух таблиц ожидаемой продолжительности жизни и остаток на счете 401 (k) по состоянию на 31 декабря прошлого года. Хотя многие спонсоры плана 401 (k) предоставят эту информацию, вы, как владелец аккаунта, должны убедиться в ее точности и своевременном прекращении распространения.
шаг
Выберите таблицу продолжительности жизни. Если вы старше своего супруга на 10 лет и не имеете других бенефициаров, используйте таблицу «Совместный и последний оставшийся в живых». В противном случае используйте Таблицу ожидаемой продолжительности жизни.
шаг
Найдите свой коэффициент продолжительности жизни на соответствующей таблице. Если вы используете таблицу «Совместный и последний оставшийся в живых», найдите свой текущий возраст в левой колонке и текущий возраст вашего супруга в верхней строке. Ваш фактор находится на пересечении этих двух возрастов в таблице. Например, если вам 70, а вашему супругу - 59, ваш коэффициент на 2010 год равен 28,1.
Если вы используете унифицированную таблицу продолжительности жизни, ваш фактор - это число, не соответствующее вашему возрасту. Для 70-летних в 2010 году этот коэффициент составляет 27,4.
шаг
Разделите остаток на счете 401 (k) на коэффициент продолжительности жизни, чтобы рассчитать RMD. Например, 70-летний юноша, чей супруг моложе на 10 лет и имел остаток 100 000 долларов на 31 декабря прошлого года, имел бы RMD 100 000 ÷ 27,4 или 3 649,64 долларов США.