Оглавление:
Ваша заработная плата облагается федеральным и, возможно, государственным подоходным налогом. Вы можете отложить налогообложение, парковая деньги на пенсионном счете 401 (k), но ожидайте, что будете платить налоги при снятии средств. Налогообложение планов 401 (k) и других пенсионных планов значительно варьируется от штата к штату. Тем не менее, даже штаты с высокими налоговыми ставками иногда допускают определенные исключения для снятия средств с пенсионного плана.
401 (к) Планы
401 (k) - пенсионный план с установленными взносами. Вы и ваш работодатель можете вкладывать средства в счет на ежегодной основе до максимальных предельных взносов. Средства инвестируются в акции, облигации и другие виды инвестиций. Баланс вашего счета может изменяться с течением времени. В отличие от традиционных пенсий, планы 401 (k) не дают никаких гарантий роста или минимального изъятия. Вы можете внести деньги в 401 (k) до вычета налогов или после вычета налогов. Это означает, что вы платите подоходный налог до того, как сделаете инвестицию или во время вывода средств. В любом случае, деньги внутри плана растут без обложения налогом, пока не будут сняты. Как правило, вы несете штрафы федерального налога, если вы делаете снятие в возрасте до 59 лет 1/2.
Налог штата
На уровне штата 401 (k) изъятия облагаются подоходным налогом. Некоторые муниципалитеты и округа также оценивают дополнительный уровень подоходного налога. В ряде штатов, включая Аляску и Флориду, нет подоходного налога. Это означает, что вам нужно бороться только с федеральными подоходными налогами, хотя некоторые муниципалитеты или округа также облагают налогом доход. В 2014 году Небраска облагалась подоходным налогом в размере 2,46 процента на прибыль всего в 3000 долларов США; Налоговая ставка для одиночных заявителей, которые заработали более 29 000 долларов, составляла 6,84 процента. Отложенные налоги на снятие средств со счета 401 (k) облагаются налогом как обычный доход, поэтому эти ставки будут применяться к снятию средств с вашего пенсионного плана. По сути, ваш чистый пенсионный доход был бы меньше, если бы вы жили в Небраске, а не во Флориде.
Налоговые льготы
В некоторых штатах для пенсионеров предусмотрены льготы, которые могут снизить ваше налоговое бремя в размере 401 (k). В Канзасе пенсии, в том числе из 401 (k) s, освобождаются от налогов, если вы работаете на государственную службу, в штате или на железные дороги. По состоянию на 2014 год налогообложение доходов и 401 (k) с других источников в Канзасе начинается с 16 000 долларов США. В соседнем штате Миссури вы обычно платите подоходный налог штата с доходов, превышающих 1000 долларов. Однако пары, подающие совместно с скорректированным валовым доходом ниже 32 000 долл. США, могут требовать освобождения от 401 (k) или пенсионного дохода. В штате Небраска льготы по пенсионным планам распространяются только на военных.
Другие соображения
Налоговые льготы на уровне штата при снятии 401 (k) основаны на предпосылке, что вы пенсионер. Федеральное правительство считает 59,5 лет официальным возрастом выхода на пенсию, а возрастные нормы варьируются от штата к штату. Если вы заработаете 401 (k) до достижения пенсионного возраста, вы не получите никаких налоговых льгот на государственном уровне. Вы должны заплатить подоходный налог штата, а также федеральный подоходный налог и, возможно, штраф в размере 20 процентов федерального налога.