Оглавление:
401 (k) - это спонсируемый работодателем сберегательный пенсионный счет, созданный в соответствии с федеральными налоговыми правилами. Эти счета «с установленными взносами» постепенно заменяют традиционные пенсии компаний с «установленными выплатами», которые обещали определенный ежемесячный доход после выхода на пенсию. Взносы вашего работодателя в доход от 401 (k) заработка, отсроченные по налогам до тех пор, пока вы не начнете снимать их, предпочтительно после того, как вы перестанете работать Хотя досрочный вывод средств является законным, необходимо помнить о некоторых важных оговорках.
Основы
Правила IRS разрешают досрочное снятие средств с 401 (k), но хранитель счета вашего работодателя применяет свои собственные процедуры и руководящие принципы для этого. Хотя по закону это ваши деньги, средства в 401 (k) пользуются определенными налоговыми преимуществами, которые будут потеряны при любом досрочном снятии средств. Вы также заплатите штраф за ранний вход в аккаунт.
Кредиты счета
Обналичивание 401 (k) в большинстве случаев принимает форму займа со счета. По кредиту начисляются проценты, которые продолжают начисляться до тех пор, пока остаток не будет выплачен полностью. Погашение кредита, а также проценты возвращаются на тот же счет, так что технически вы просто платите деньги и проценты себе. Тем не менее, в учетной записи могут быть правила наделения правами, что означает, что вы имеете право только на часть денег, пока не проработаете на работодателя минимальное количество лет. Каждый план устанавливает лимиты на средства, доступные для заимствования, с общим правилом, устанавливающим этот лимит равным половине предоставленного баланса
Штрафы и отказы
Вы можете сохранить некоторые или все деньги из своего займа 401 (k), но есть большой финансовый недостаток. Если вы уйдете с работы и не погасите этот кредит в течение 60 дней, IRS считает, что вы сняли средства со счета, и налагает 10-процентный штраф на общую сумму, которая еще не выплачена. Есть несколько исключений из этого правила; нет штрафов за снятие средств, например, для уплаты федерального налогового сбора или оплаты крупных медицинских счетов. Наказание также отменяется, если вы принимаете вывод в возрасте 59 1/2 лет или позже.
Условия кредита и погашение
Вы можете избежать штрафа за досрочное снятие средств, соблюдая условия погашения кредита, которые могут быть продлены на несколько лет. Работодателям разрешено устанавливать график погашения и ограничивать сумму заемных средств. Имейте в виду, что деньги, взятые в кредит, больше не приносят доход в пределах вашего 401 (k), и что проценты по кредиту не облагаются налогом.