Оглавление:
Если вы достигаете возраста 70-1 / 2 с деньгами в традиционной IRA, вам необходимо будет взять минимальное налогооблагаемое распределение от вашей IRA независимо от того, нужны ли вам деньги. Поскольку эти деньги никогда не облагались налогом, дядя Сэм теперь захочет получить свою долю. Хотя вы не можете конвертировать само необходимое минимальное распределение (RMD) непосредственно в IRA Roth после того, как распределение произошло, вы можете конвертировать достаточное количество денег из вашего традиционного IRA в IRA Roth, чтобы покрыть минимальную сумму RMD до того, как начнется требуемый вывод. Деньги в IRA Roth можно удерживать или снимать без уплаты налогов, но вы должны будете платить налоги за любые деньги, которые вы конвертируете из традиционных в Roth в том году, в котором вы их конвертировали, и IRA Roth должны удерживаться не менее пяти лет, чтобы соответствовать критериям для беспошлинного распределения. Таким образом, по сути, преобразование ваших RMD в Roth IRA - это способ настроить себя на безналоговый вывод средств после выхода на пенсию.
На самом деле принимая распределение
шаг
Поговорите со своим бухгалтером и определите, сколько будет ваш RMD в этом году, или следуйте инструкциям IRS, чтобы оценить его самостоятельно (см. Ссылку в разделе «Ресурсы»). Сумма вашего RMD определяется стоимостью вашего счета и ожидаемой продолжительностью жизни. Общее практическое правило - ожидать, что RMD будет составлять около 10 процентов от стоимости вашей традиционной IRA. Обсудите налоговые последствия вашего RMD для общей налоговой ситуации.
шаг
Заполните документы, предоставленные вашим доверенным лицом IRA для RMD. Вы должны подать эти документы до 1 апреля календарного года после того, как вам исполнится 70 лет. Так что, если ваш день рождения 10 сентября, вам будет 70-1 / 2 в марте, и вы должны заполнить документы к началу следующего месяца. Запросите удержание любых налогов, если это было рекомендовано вашим бухгалтером.
шаг
Отправьте документы своему традиционному опекуну IRA и ждите чека.
шаг
Внесите свой чек на личный счет, чтобы обналичить сумму RMD. Вы будете добавлять эту сумму к вашему скорректированному валовому доходу. Вам не разрешается вносить деньги на счет Roth от традиционного попечителя IRA, который часто выдает чек, подлежащий оплате как: «Попечитель брокерской фирмы традиционного IRA FBO Джон Смит». Как только он будет зачислен на ваш личный счет, вы сможете внести его на свой Roth IRA. Вы можете вносить до 6000 долларов в год, если вы все еще работаете и зарабатываете хотя бы столько. Этот метод имеет смысл для небольших IRA или для людей, которым потребуется использовать часть распределения для уплаты налогов, причитающихся с RMD. Для RMD на сумму более 6000 долларов или для людей, которые хотят, чтобы все деньги пошли на Рот, вам нужно конвертировать до запуска RMD.
Преобразование до запуска RMD
шаг
Подтвердите, что в этом календарном году вам потребуется дистрибутив RMD. Помните, что RMD должны начаться, когда вы достигнете 70-1 / 2. Поговорите со своим бухгалтером, чтобы определить сумму вашего предстоящего RMD и ваши возможные налоговые последствия.
шаг
Отнесите сумму ожидаемого RMD своему традиционному доверенному лицу IRA. Подтвердите им сумму, которая вам потребуется, исходя из текущих значений счета (возможны колебания рынка). Заполните документы, чтобы сделать частичное преобразование из вашей традиционной IRA в Roth IRA.
шаг
Введите сумму ожидаемого RMD как сумму, которую нужно конвертировать в документы. Вы не ограничены суммой, которую вы можете конвертировать. Любая сумма, которую вы конвертируете, будет добавлена к вашему налогооблагаемому доходу за год, в котором вы ее конвертировали, и, пока вы снимаете деньги с вашей традиционной IRA и платите налоги на нее в надлежащем размере, сумма конвертации будет удовлетворять вашему требованию: сделать RMD. Обязательно выполняйте преобразование заблаговременно до 1 апреля года, следующего за днем, когда вам исполнится 70–1 / 2.