Оглавление:
Если вы проконсультируетесь с профессионалом в области инвестиций, таким как специалист по финансовому планированию или консультант, в ходе приносящей доход деятельности, сборы, взимаемые этими лицами, могут быть вычтены из ваших налогов. Тем не менее, вы должны придерживаться инвестиций, которые налоговая служба считает вычитаемыми, а также соответствовать другим требованиям IRS.
Вычитаемые консультативные сборы
Независимо от того, начисляются ли вознаграждения вашему финансовому консультанту лицу, фирме или консультативной службе, они имеют право на налоговый вычет. IRS не определяет типы финансовых консультантов, только ссылаясь на «инвестиционный совет и совет». Консультации также могут быть в форме информационных бюллетеней, периодических изданий и подписок на исследовательские веб-сайты, которые потенциально могут быть вычтены. Гонорары финансового консультанта являются частью большой группы вычитаемых расходов, покрывающих расходы, понесенные в результате инвестирования, которые классифицируются как прочие вычеты в Приложении A вашей налоговой декларации.
Правила вычитания
Финансовые консультативные сборы по-прежнему должны оставаться в рамках принципов, что IRS составляет франшизу. Вы можете вычесть эти сборы только в том случае, если они превышают 2 процента от вашего скорректированного валового дохода. Тем не менее, вы можете также включить другие прочие расходы, чтобы составить 2 процента, такие как невозмещенные расходы работника и сборы за подготовку налогов. Другое условие - то, что советует финансовый консультант, должно облагаться налогом. Любые затраты на консультацию относительно необлагаемого дохода от инвестиций, таких как муниципальные облигации в портфеле, не могут быть вычтены. Кроме того, ваши сборы должны быть «обычными и необходимыми», а не чрезмерными.
Пенсионный фонд Сборы
Финансовые управляющие фирмы взимают комиссионные за хранение IRA и 401K. Для того чтобы эти сборы были вычитаемыми, вы не можете оплачивать сборы с пенсионного счета. Если инвестиционная фирма позволяет вам оплачивать эти сборы за пределами счета, эти сборы могут быть вычтены. Кроме того, сборы с Roth IRA, Roth 401k и регулярные пенсионные счета, которые финансируются за счет налогов после вычета налогов, могут быть напрямую списаны и вычтены из налогов.
Комиссии и другие сборы
Среди «нет» в вычитаемой плате за консультативные услуги входят комиссии брокерам за покупку или продажу ценных бумаг. Эти сборы увеличивают стоимость имущества, тем самым снижая налоговую нагрузку при его продаже. В результате они не включены в вычеты. Более того, инвестиционные сборы публичных взаимных фондов также не взимаются. Это связано с тем, что они не передают вам инвестиционные расходы, а скорее уменьшают ваши дивиденды на вашу долю инвестиционных расходов.