Оглавление:
- Вычисление валового дохода
- Выплаты взаимного фонда
- Чистые дивиденды и налоги
- Взаимный фонд Чистая доходность
Акции или взаимный фонд, который выплачивает дивиденды, вернут часть своей прибыли инвесторам. Размер дивидендов не так важен, как доходность, то есть процент прибыли, которую представляет дивиденд. Например, годовой дивиденд в 10 центов на акцию в 1 доллар означает, что акция приносит 10 процентов. При расчете дивидендов всегда полезно учитывать «валовой» или «чистый доход».
Вычисление валового дохода
Валовая доходность - это дивидендная доходность акции до учета любых расходов, налогов или вычетов. Расчет валовой доход - это простой вопрос деления суммы дивидендов на цену акций, когда инвестор приобрел ценные бумаги. «Текущая» доходность будет такой же, с использованием цены акций при выплате дивидендов. Полученный процентный показатель не включает в себя прирост или убыток капитала, реализованный или не реализованный. Многие акции выплачивают ежеквартальные дивиденды, которые вы должны сложить за полный год, чтобы рассчитать годовой валовой доход.
Выплаты взаимного фонда
Паевые инвестиционные фонды платят распределения, хотя в большинстве случаев они делают это только один раз в год к концу года. Фонд - это портфель ценных бумаг: акции, облигации, депозитные сертификаты, контракты денежного рынка, фьючерсные контракты или некоторая комбинация этих и других инвестиционных инструментов. Распределение фонда представляет собой доход, полученный фондом от его различных инвестиций, а также чистую прибыль от покупки и продажи ценных бумаг. Валовой доход в фондах и акциях остается неизменным: сумма распределения или дивидендов, деленная на рыночную цену в день выплаты. Цены фондов и акций обычно корректируются в сторону понижения, чтобы отражать выплату, когда она происходит.
Чистые дивиденды и налоги
Если бы инвестиционная жизнь была простой, не было бы необходимости рассчитывать чистую дивидендную доходность. Но чистый доход - это не приукрашенная правда о том, сколько вы на самом деле зарабатываете на этих инвестициях. Когда акция выплачивает дивиденды, Служба внутренних доходов вмешивается и взимает налог с денег. Налоговое попадание должно быть вычтено из суммы дивидендов до расчета чистой прибыли. Налоговое законодательство еще больше усложняет проблему, классифицируя дивиденды как «обычные» или «квалифицированные». Вы платите налог на обыкновенные дивиденды по той же ставке, что и налог на другие доходы, которые вы зарабатываете. Квалифицированные дивиденды имеют более низкую ставку налога на прирост капитала.
Взаимный фонд Чистая доходность
Если у вас есть взаимный фонд, чистая доходность - это сумма распределения, за вычетом расходов, взимаемых фондом, а также любых налогов на это распределение. Все взаимные фонды взимают комиссионные и расходы, обычно в диапазоне от 1 до 2 процентов. Фонд сообщит о расходах, которые он взял на себя в своей годовой финансовой отчетности. Чтобы рассчитать чистую доходность, вычтите расходы из суммы распределения, а затем разделите результат на цену закрытия фонда в день выплаты. Даже если вы реинвестируете дистрибуцию в большее количество акций фонда, они все равно облагаются налогом в том году, когда вы их «получили».