Банковская отчетность по депозитам

Существуют дополнительные требования к отчетности для денежных вкладов, которые не применяются к чекам и другим видам платежей. Банк должен сообщать о любых подозрительных депозитах, а также о крупных депозитах в размере 10000 долларов США или более. Банки представляют отчет о валютных операциях, чтобы сообщить в налоговую службу (IRS), что банк получил крупный денежный депозит, который отличается от формы 8300, которую подают другие типы компаний.

Cashcredit: Скотт Ротштейн / iStock / Getty Images

Определение транзакции

Это правило относится к одной транзакции, а не к депозиту, поэтому банк должен выпустить отчет, если он считает, что весь депозит является частью одной и той же транзакции. Кредит: Кит Брофски / Photodisc / Getty Images

Банк может представить отчет о валютных операциях, даже если вкладчик не внес единовременный депозит в размере 10000 долларов США. Это правило относится к одной транзакции, а не к депозиту, поэтому банк должен выпустить отчет, если он считает, что весь депозит является частью одной транзакции. Для бизнеса это относится к депозиту дохода за один день. Например, если розничный магазин вносит 6000 долл. США от продаж в один день, а затем вносит 5000 долл. США на следующий день, банк регистрирует две разные транзакции и не сообщает о них в IRS. Если управляющий вносит 6000 долларов утром и 5000 долларов вечером, банк сообщает об одной транзакции депозита в размере 11000 долларов.

Отчет о подозрительной активности

Банк также может представить отчет о подозрительной деятельности в IRScredit: ckellyphoto / iStock / Getty Images

Банк также может подать отчет о подозрительной деятельности в IRS. Банк отправляет эту форму только в том случае, если клиент, как представляется, отмывает деньги с незаконного бизнеса, вносит украденные деньги или совершает другое преступление, а сумма депозита составляет не менее 5000 долларов. Банк может предоставить Отчет о подозрительной деятельности для любого размера депозита. Банк также подает отчет о валютных операциях вместе с отчетом о подозрительной деятельности, если подозреваемый вносит не менее 10 000 долларов.

Удостоверение личности

Для небольших депозитов приемлема подпись, дебетовая или кредитная карта банка. Кредит: Comstock / Stockbyte / Getty Images

Банк должен предоставить удостоверение личности вкладчика при его представлении в отчете о валютных операциях, что также означает, что вкладчику необходимы дополнительные документы для внесения крупного денежного депозита. По данным Службы внутренних доходов, существующие отношения с банком, такие как кассир, распознающий клиента, не являются достаточным доказательством для идентификации вкладчика. Подпись, дебетовая или кредитная карта банка приемлема для небольших депозитов, но для крупного депозита вкладчик также должен предоставить паспорт, водительские права, военный билет или другие документы, удостоверяющие личность правительства.

Отчет по денежным услугам

Существует отдельный отчет о подозрительных операциях, когда банк предлагает денежные услуги, такие как отправка чека родственникам вкладчика в другой стране или выдача дорожных чеков. Этот отчет является обязательным при половине порога отчетности стандартного денежного вклада, поэтому банк отправляет отчет в IRS, если подозрительная транзакция превышает 2500 долларов США.