Как использовать 401 (k) для оплаты обучения в колледже

Хотя вы, возможно, вложили деньги в свой план 401 (k), ожидая, что вы не будете его трогать, пока не выйдете на пенсию, вы можете подумать, можете ли вы получить часть денег для обучения в колледже. Возвращаетесь ли вы в школу самостоятельно или у вас есть ребенок, готовый покинуть гнездо, ваш 401 (k) может быть источником средств, которые вы можете использовать, но то, как вы получаете деньги, оказывает существенное влияние на налоговые последствия.

Молодой человек оставляет своих родителей в колледже. Кредит: XiXinXing / XiXinXing / Getty Images

Снятие денег

Если вам больше 59 1/2, вы можете снимать деньги со своего плана 401 (k) в любое время. Однако, если вы еще не достигли этого возраста, вы можете снимать деньги только при ограниченных обстоятельствах, в том числе, если вы бросили работу и вам 55 лет или больше, или если у вас есть финансовые трудности. IRS требует, чтобы у вас была срочная и тяжелая финансовая потребность, но позволяет каждому плану 401 (k) решить для себя, что ему подходит. Таким образом, в зависимости от вашего плана, обучение в колледже может быть допустимой причиной для распределения трудностей. Но, если это не так, вы не можете отказаться от своего плана оплаты колледжа.

Налоговые последствия вывода средств

Когда вы берете деньги из своего плана 401 (k), вы должны включить их в свой налогооблагаемый доход - даже если вам больше 59 1/2. Преимущество ожидания до 59 1/2 состоит в том, что вы можете вывести деньги по любой причине и не должны платить дополнительный штраф за досрочное снятие средств в размере 10 процентов. Несмотря на то, что IRS признает несколько исключений из штрафа, не существует исключения для досрочного изъятия для расходов на высшее образование, поэтому, если вы выберете 401 (k) для обучения в колледже, вы должны уплатить подоходный налог и штраф в размере 10% за досрочное снятие, даже если это квалифицируется как финансовые трудности.

401 (k) Кредитная альтернатива

IRS также разрешает планы разрешать кредиты от вашего 401 (к). Это зависит от каждого плана, поэтому, если ваш план не разрешает кредиты, вам не повезло. Но, если кредиты разрешены, вы можете одолжить до 50 000 долларов или половину остатка на своем счете, в зависимости от того, что меньше. Вы можете использовать доходы от кредита для любых целей, в том числе для оплаты обучения в колледже. Затем вы выплачиваете кредит путем вычетов из зарплаты в течение пяти лет. Хотя вы должны платить проценты по кредиту, эти проценты возвращаются в ваш план 401 (k).

Налоговые последствия кредита

Ссуды не считаются налогооблагаемым распределением из вашего плана 401 (k), что означает, что вы не должны платить подоходный налог или штраф за досрочное снятие средств со счета, когда вы берете деньги. Однако, если вы по умолчанию не выплачиваете ссуду, в том числе не возвращаете ссуду немедленно, если вы уходите с работы, оставшаяся сумма остается засчитываемой для распределения Например, скажем, вы одолжили 10000 долларов для обучения в колледже. После того, как вы погасили остаток по кредиту до 8000 долларов, вы уволены и не возвращаете остаток. Последние 8000 долларов считаются налогооблагаемым доходом и облагаются 10-процентным штрафом за досрочное снятие средств.