Оглавление:
Аннуитет - пенсионный продукт с отложенным ростом. Аннуитета либо отсроченные, либо немедленные. Когда вы получаете немедленный аннуитет, вы начинаете принимать платежи, но больше не имеете доступа к основной сумме. Отложенный аннуитет - это тот, который вы позволяете расти, пока он вам не понадобится позже. Если вы классифицируете аннуитеты по инвестициям, существует три основных типа аннуитетов. Они фиксированные, переменные и индексируются, но правила аннуитета одинаковы.
Правила аннуитета
Поскольку целью аннуитета является выход на пенсию, существует штраф, если вы снимаете средства с отсроченного аннуитета до достижения вами 59 лет 1/2. Наказание составляет 10 процентов от роста. Вы также должны заплатить налог на рост. С аннуитетами LIFO - правило «первым пришел - первым вышел» управляет снятием средств. Это означает, что первые деньги, которые вы снимаете, - это любая прибыль или проценты, которые вы заработали на своих деньгах. Если вы моложе 59 лет, на немедленный аннуитет, на который выплачиваются практически равные платежи в зависимости от ожидаемой продолжительности вашей жизни, штраф в размере 10 процентов не взимается. В то время как вы платите налог, каждый платеж состоит из некоторого облагаемого налогом роста и некоторого основного долга.
Штрафы компании
Большинство аннуитетов имеют периоды капитуляции. Период сдачи - это период времени, в течение которого вы должны хранить деньги в аннуитете или платить штраф за снятие средств. Штрафы обычно уменьшаются, чем дольше вы ждете, чтобы снять средства. Компания основывает их на процентах от аннуитетного баланса.
Конструктивная квитанция
Когда вы используете средства в аннуитете, IRS рассматривает их как конструктивную квитанцию и облагается налогом и штрафом. Вам не нужно снимать деньги, чтобы использовать средства, займы под них тоже важны. В разделе 72 (e) (4) (A) Налогового кодекса отмечается, что любой тип залога или уступки приводит к налогооблагаемому событию. Одно недавнее исключение произошло, когда налогоплательщик приобрел аннуитет для использования в качестве залогового обеспечения. Поскольку в контракте не было прибыли, не было ни штрафа, ни налогообложения.
Финансовые институты
Банки и другие кредитные учреждения обычно не разрешают кредит, который использует аннуитет в качестве обеспечения из-за налогового законодательства. Тем не менее, они могут сделать личный кредит на основе аннуитетных платежей от немедленного аннуитета. В этом случае вы уже получаете платежи. Кредитное учреждение не использует аннуитет в качестве залога, а просто заверяет платеж, как любой другой источник гарантированного дохода.