Оглавление:
Предельный годовой взнос для 403 (б), как правило, такой же, как для 401 (к). В отличие от 401 (k), однако, ваш 403 (b) может позволить вам инвестировать больше, чем стандартный лимит, если вы проработали 15 лет.
Базовая сумма сотрудника
По состоянию на 2015 год, если вам не исполнилось 50 лет, стандартный годовой лимит для счета 403 (b) составляет 18 000 долларов США. Вы можете отложить дополнительную сумму до 6000 долл. США, если вы старше 50 лет. Годовые лимиты одинаковы для традиционных счетов и счетов Roth 403 (b).
Работодатель Матч
Работодатели не обязаны финансировать счета сотрудников 403 (b). Если ваш работодатель решит внести свой вклад, общий лимит, включая суммы работодателя и работника, будет меньше из:
- 53 000 долларов, если вам меньше 50
- 59 000 долларов США, если вам 50 лет или больше
- Общая компенсация, включая пособия, за ваш последний год службы.
15-летнее Правило Обслуживания
Если у вас есть 15-летний стаж работы в одной из следующих организаций, соответствующих требованиям IRS, вы можете внести больше, чем стандартная сумма:
- больница
- Система государственных школ
- Агентство здравоохранения и социального обеспечения
- Агентство здоровья на дому
- церковь
- Организация, связанная с церковью.
Ваш работодатель не обязан предоставлять эту опцию. Если он решит предложить правило 15 лет, вы можете вносить дополнительно 3000 долларов в год, но не более 15 000 долларов. Вы можете претендовать на это увеличение, если ваш средний годовой взнос составляет менее 5000 долларов США.
Годы службы рассчитываются в зависимости от времени, которое вы потратили на работу. Например, если вы проработали шесть месяцев в каждом из последних двух лет, у вас есть один год службы.
Лишние взносы
Если вы превысите свои лимиты взносов в размере 403 (b), вы можете попросить администратора своего плана выплатить лишние отсрочки. Чтобы избежать двойного налогообложения, запросите выплату до 1 марта, следующего за годом, в котором произошел переизбыток. Администратор плана должен вернуть вам сумму превышения до 15 апреля. В этом случае сумма превышения облагается налогом только один раз за год, в котором произошел превышение взноса. В противном случае излишки остаются на вашем счете 403 (b) и составляют облагаются налогом дважды при снятии - один раз за год, в котором произошло превышение, и один раз за год распределения.