Оглавление:
Досрочное снятие единовременной выплаты с пенсионного плана имеет значительные последствия. Они могут включать налоги, штрафы, инвестиционные убытки и уменьшенные пенсионные выплаты. Понимание правил и последствий может предоставить ценную информацию о планировании выхода на пенсию.
Правила распространения
Выплаты из пенсионного плана несут существенные ограничения на то, когда и при каких обстоятельствах они могут быть сделаны. Кроме того, типы распределения и обстоятельства определяют, будут ли у вас налоги, штрафы или и то, и другое. Обычно распределение может осуществляться только в том случае, если вы отделились от службы, стали инвалидом или если ваш бенефициар умер, вы можете сделать это. Если существует одно из этих условий, вам 59 лет или меньше, и вы получаете денежное распределение, обычный налог на прибыль будет причитаться со всей суммы распределения плюс 10-процентный штраф. Если вам больше 59 лет, штраф в размере 10 процентов не применяется, но при этом должны быть уплачены обычные подоходные налоги. Начиная с 70 лет, требуется обязательное распределение части баланса вашего счета.
Распределение наличных
Распределение денежных средств из пенсионного плана может быть сделано после того, как вы отделитесь от службы или станете инвалидом. Если вы берете распределение из пенсионного плана, оно никогда не может быть зачислено на IRA или другой пенсионный счет. Таким образом, в дополнение к налогам и штрафам, ваши пенсионные средства будут исчерпаны. Дальнейшие взносы ограничены, и альтернативная стоимость упущенных инвестиционных доходов негативно влияет на ваш выход на пенсию.
Переходящие
Распределения от пенсионного плана могут быть перенесены в IRA или квалифицированный план, такой как 401 (k). Любой ролловер IRA сохраняет свой статус отсрочки налогообложения и может продолжать этот статус с помощью нескольких ролловеров. Возможно, вас заинтересует перевод ваших пенсионных пособий поставщику, например, Fidelity или Vanguard, или, если у вас есть IRA от компаний, в которых вы работали, вы можете быть заинтересованы в консолидации своих счетов путем объединения их в одну IRA. Пока каждый IRA является пролонгированным IRA, статус отложенного налога будет сохранен.
Значимость
Очень важно понимать эти последствия и тщательно принимать решение. Хотя, безусловно, могут быть чрезвычайные ситуации, которых нельзя избежать, раннее распределение средств из пенсионного плана должно быть вашим последним средством. Целью плана является предоставление средств для выхода на пенсию.
Соображения
Пенсионные планы накапливаются только на основе взносов работодателей (за редким исключением). Если вы соответствуете критериям и можете принять решение о досрочном распределении, помните, что эти средства не будут заменены. Это, в дополнение к упущенной возможности наращивать активы, приводит к сокращению пенсионного счета.