Оглавление:
шаг
401k - это план отсрочки зарплаты, который позволяет владельцу счета вносить деньги на пенсию без уплаты налогов на взнос. Деньги внутри 401k увеличиваются с отсрочкой налога до тех пор, пока они не будут сняты, после чего на все снятые средства будут начисляться обычные подоходные налоги. Счета 401k являются индивидуальными и не могут храниться совместно.
Основы 401K
Основы ролловера 401К
шаг
Ролловер 401 КБ позволяет владельцу счета перемещать средства внутри счета 401 КБ на другой квалифицированный счет без уплаты налогов и штрафов. Квалифицированными учетными записями обычно являются традиционные IRA и другие планы 401 тыс. Чтобы считаться безналоговым пролонгацией, средства, взятые с 401K, должны быть переведены на новый пенсионный счет в течение 60 дней. Ролловеры 401 тыс. Передаются в IRS по форме 1099-R.
Правила ролловера 401К
шаг
Ролловеры 401К могут происходить двумя способами. Первый способ никогда не позволяет средствам войти во владение владельца счета. Средства переводятся в электронном виде на новый счет или выдается чек на новый счет. В любом случае, такие переводы могут быть сделаны только на счет с тем же идентификатором налогоплательщика, что и на исходный счет. Второй способ распределяет средства напрямую владельцу счета. В этом случае администратор плана обязан удержать 20 процентов от распределения налогов. Однако для того, чтобы ролловер не облагался налогом, полная сумма должна быть зачислена на новый счет с тем же идентификатором налогоплательщика в течение 60 дней.
Передача 401 тыс. Средств супругу
шаг
Поскольку все пролонгации должны происходить между счетами с одним и тем же владельцем и идентификационными номерами налогоплательщика, невозможно напрямую перевести средства на 401 тыс. Супругов. Даже при том, что неограниченное количество денег может быть переведено между супругами без налога, взносы в планы 401 тыс. Могут быть сделаны только через отсрочку зарплаты. Единственный способ получить деньги от 401 тыс. Супругов к другому состоит в том, чтобы вывести средства из одного плана 401 тыс., Увеличив при этом удержание, переходящее на план 401 тыс. Супруга.