Оглавление:
Квалифицированные и неквалифицированные пенсионные планы имеют свои преимущества и недостатки.Эти планы иногда связаны с работодателями, что означает, что вы можете внести свой вклад в план только через своего работодателя. Однако некоторые планы не зависят от работодателей.
Квалифицированный план
Квалифицированный пенсионный план отвечает определенным требованиям для получения налоговых льгот, недоступных для других типов планов. Эти планы могут быть структурированы так, что план является частью пакета пенсионных пособий работодателя, или они могут быть независимыми от плана работодателя. Квалифицированный план может принимать не облагаемые налогом или не облагаемые налогом взносы. Если взносы не облагаются налогом, то все изъятия из плана облагаются налогом. Если взносы плана не подлежат вычету (как в случае со счетами Roth), снятие средств, как правило, не облагается налогом. Несмотря на это, все планы допускают беспошлинное наращивание внутри плана.
Неквалифицированный план
Неквалифицированные пенсионные планы не соответствуют рекомендациям IRS для квалифицированных пенсионных счетов. Эти планы принимают только не подлежащие вычету взносы. Деньги облагаются работником, когда они получены. Однако все деньги, которые растут внутри плана, не облагаются налогом. Примером такого типа плана является аннуитет. Аннуитетные взносы всегда делаются на основе после уплаты налогов, а доходы облагаются налогом при выходе из плана.
Выгода
Преимущество квалифицированного плана заключается в том, что вы можете получать налоговые льготы на вклад или снятие средств. Эти льготы могут привести к увеличению общих пенсионных накоплений или чистого дохода в связи с тем, что налоги либо откладываются, либо полностью исключаются из ваших пенсионных накоплений. Самым большим преимуществом неквалифицированного аккаунта является то, что с аккаунтом не связан лимит взносов. Вы можете внести в план столько денег, сколько захотите.
Недостаток
Недостаток квалифицированных пенсионных планов заключается в том, что существуют определенные лимиты взносов. Например, IRA ограничивает взносы до 5000 долларов в год для лиц моложе 50 лет и до 6000 долларов в год, если вам 50 лет и старше. Это может ограничить сумму денег, которую вы можете накопить, если хотите сэкономить больше, чем позволяет лимит взносов.
Недостаток неквалифицированных планов заключается в том, что они не получают все налоговые льготы, которые получают квалифицированные планы. В результате вы можете получить меньший чистый доход и общие пенсионные сбережения по сравнению с квалифицированным планом.