Оглавление:
В официальном налоговом кодексе IRS говорится, что обналичивание аннуитетов подпадает под категорию «непериодических платежей». Как правило, выгодно аннулировать аннуитет досрочно, поскольку аннуитеты имеют специальные налоговые льготы в соответствии с кодексом IRS, и IRS ввел несколько штрафов за досрочное снятие денег. Обязательно свяжитесь с специалистом по финансовому планированию, прежде чем принимать какое-либо окончательное решение, так как он сможет наилучшим образом проконсультировать вас о том, стоит ли вносить деньги в аннуитет и как это сделать.
Немедленный штраф
В соответствии с Публикацией IRS 575, снятие средств с вашего аннуитета (по сути, это гигантский вывод средств) до достижения возраста 59 лет приводит к немедленному налогу в размере 10 процентов, выплачиваемому правительству. Эти деньги по-прежнему включаются в валовой налогооблагаемый доход, когда вы рассчитываете ваши подоходные налоги за год.
Налогооблагаемый доход
Вы должны включить всю сумму снятия наличных в качестве налогооблагаемого валового дохода при подаче налогов в этом году. Скорее всего, вы платите налоги дважды на одни и те же деньги, потому что вы платили налоги с вашего дохода до того, как положили его в свой аннуитет, но это часть штрафа за досрочное обналичивание аннуитета.
Как избежать налоговых штрафов
Есть два способа избавиться от вашей ренты без необходимости платить огромные налоговые штрафы: 1035 бирж и вторичные рынки для аннуитетов. Обмен 1035 позволяет вам переводить деньги из одного аннуитета в другой без необходимости «снимать» деньги, и, следовательно, вы не сталкиваетесь с налоговыми штрафами. Вторичные рынки - это то, на что они похожи, - возможность продать свой аннуитет за наличные кому-то еще. Согласно статье Business Week, цена определяется общей суммой аннуитета, его продолжительностью и текущими процентными ставками. Однако два вида аннуитетов не подлежат перепродаже: аннуитеты на пенсионных счетах и срочные аннуитеты, которые не имеют гарантированных выплат.