Оглавление:
Отчет о движении денежных средств компании показывает приток и отток денежных средств в течение отчетного периода. В заявлении потоки денежных средств подразделяются на три раздела: операционная деятельность, инвестиционная деятельность и финансовая деятельность. Сумма общих денежных потоков каждого раздела представляет собой либо чистое увеличение, либо чистое уменьшение остатка денежных средств компании за отчетный период. Чистое уменьшение означает, что компания имела больший отток денежных средств, чем приток денежных средств. Вы можете рассчитать чистое уменьшение денежных средств компании, просмотрев отчет о движении денежных средств, чтобы определить, в какой степени компания тратит деньги.
шаг
Найти суммы денежных потоков компании от операционной деятельности, денежных потоков от инвестиционной деятельности и денежных потоков от финансовой деятельности, указанных в ее отчете о движении денежных средств. Отчет о движении денежных средств показывает отрицательные суммы или отток денежных средств в скобках. Например, предположим, что в отчете о движении денежных средств компании указано движение денежных средств в размере 100 000 долларов США от операционной деятельности, (150 000 долларов США) в денежном потоке от инвестиционной деятельности и (5000 долларов США) в денежном потоке от финансовой деятельности.
шаг
Добавьте денежный поток от операционной деятельности и денежный поток от инвестиционной деятельности. В этом примере добавьте 100 000 долларов и - 150 000 долларов. Результат - 50 000 долларов.
шаг
Добавьте ваш результат в поток денежных средств от финансовой деятельности, чтобы рассчитать чистое увеличение денежных средств за отчетный период. Отрицательный результат представляет собой чистое уменьшение, в то время как положительный результат представляет собой чистое увеличение. В этом примере добавьте - 50 000 долларов и - 5 000 долларов. Результат - 55 000 долларов. Это представляет собой чистое уменьшение денежных средств на 55 000 долл. США за отчетный период.