Оглавление:
Основным условием займа является остаток задолженности по займу. Когда компания производит основной платеж для погашения остатка по кредиту, она сообщает сумму платежа в своем отчете о движении денежных средств. Это отдельно от процентов, которые он может заплатить по кредиту. Основной платеж уменьшает денежные средства, которыми владеет компания, но не влияет на ее прибыль, поскольку платеж не является частью ее операционных расходов. Компания может получить выгоду от осуществления основных платежей по своим кредитам, потому что платеж уменьшает ее долг, что уменьшает ее процентные расходы.
шаг
Найти отчет о движении денежных средств компании можно в квартальных отчетах за 10 квартал или в годовых отчетах за 10 квартал. Вы можете получить эти отчеты в разделе по связям с инвесторами на веб-сайте компании или в электронной базе данных EDGAR Комиссии США по ценным бумагам и биржам.
шаг
Найдите раздел «Потоки денежных средств от финансовой деятельности», который является последним разделом отчета о движении денежных средств.
шаг
Найдите строку, содержащую описание «Погашение долга» или «Оплата основной суммы займа».
шаг
Определите сумму в долларах, указанную справа от описания. Компания заключает эту сумму в скобки, чтобы показать, что эта сумма уменьшает ее денежные средства. Например, если в отчете о движении денежных средств компании указано «Выплата основного долга по кредиту (5000 долларов США)», компания выплатила 5000 долларов США к основной сумме долга, что означает, что она должна на 5000 долларов меньше, чем раньше.