Что такое форма W-4P?

Когда вы получаете не облагаемый налогом доход, такой как пенсионные выплаты, вам необходимо удержать подоходный налог. Форма налоговой службы W-4P "Удерживающий сертификат для пенсионных или аннуитетных платежей" сообщает платёжной организации, сколько нужно откладывать. Если эти налоги не удерживаются, вы можете в конечном итоге получить толстый счет во время подачи, и вы можете получить штрафы.

Что такое форма W-4P? Кредит: mrdoomits / iStock / GettyImages

Форма W-4P Основы

Форма W-4P короткая - всего три строчки. Он напоминает W-4, которую вы предоставляете работодателю, и имеет аналогичную цель - обеспечить, чтобы из вашей зарплаты вычиталась правильная сумма налога. W-4P предоставляет скрытую информацию для пенсионные и аннуитетные платежи а также периодические платежи от договоры страхования жизни, Он также используется для организации удержания для налогооблагаемого распределения от пенсионные планы как 401 (K) счетов и IRA.

Отказ от удержания

Вы можете отказаться от удержания подоходного налога с периодических платежей, которые вы получаете от пенсий, аннуитетов или страхования жизни.. Чтобы отказаться от удержания, установите флажок в строке 1 после ввода своего имени, адреса и номера социального страхования. Если вы не подадите W-4P, плательщик должен вычесть налог, предполагая, что ваш статус регистрации состоит в браке и что у вас есть три пособия на удержание.

Удержание на периодических платежах

Если вы решите удерживать налоги с периодических платежей, заполните «Таблицу личных пособий», которая поставляется с W-4P. Дополнительные рабочие листы помогут вам откорректировать количество заявленных пособий, если у вас более одного источника дохода или вы планируете подать детализированную налоговую декларацию. Введите количество пособий в строке 2 W-4P вместе с вашим семейным положением. Если вы хотите удержать больше налогов, напишите сумму в строке 3. Подпишите и поставьте дату на форме и отправьте ее плательщику.

Непериодические платежи

Когда вы получаете единовременный платеж, такой как рассылка от 401 (k) или традиционная IRA, IRS требует, чтобы плательщики удерживали 10 процентов облагаемой налогом суммы сняты. Вы можете отказаться от удержания налогов, заполнив W-4P и установив флажок в строке 1. В качестве альтернативы, вы можете запросить удержание большего налога, введя сумму в строке 3. Строка 2 не используется для непериодических платежей. Если вы согласны с 10-процентной суммой удержания, вам не нужно подавать W-4P.

Подходящие ролловеры

Специальное правило IRS применяется к налогооблагаемым выплатам из пенсионных планов, которые переносятся на другой пенсионный счет. Плательщики должны удерживать 20 процентов ролловер снятия. Вы не можете использовать W-4P, чтобы отказаться от этого удержания, хотя вы можете подать заявку на удержание большего налога. Однако вы можете попросить доверенного лица плана выполнить прямой перевод доверенного лица вместо снятия денег и внесения их на новый счет самостоятельно. Правило удержания в размере 20 процентов не распространяется на прямые переводы.

Вносить изменения

IRS предлагает вам заполнить и отправить W-4P как можно скорее, чтобы плательщик мог начать удерживать нужную сумму налога. После того, как вы заполните форму, она остается в силе на неопределенный срок, Вам не нужно обновлять его каждый год. Тем не менее, вы можете заполнить и отправить обновленный W-4P, когда вам нужно изменить сумму удержания.