Оглавление:
Когда вы кладете деньги на традиционный Индивидуальный пенсионный счет, налог на эти деньги откладывается до тех пор, пока вы не уйдете с работы. Если вы снимаете деньги до выхода на пенсию, вы будете облагаться налогом и оштрафован на 10 процентов от суммы сделки если ваш вывод не попадает в список исключений IRS. Закон о высшем образовании 1965 года, позволяет использовать ваш IRA для образования исключений при определенных условиях.
Образовательные исключения из штрафов за снятие средств
Как описано в разделе 9 публикации IRS, раздел 9, вы можете распределять расходы на квалифицированное высшее образование, не выплачивая 10-процентный штраф. К сожалению, за исключением одного обстоятельства, исключение в отношении образования применяется только к расходам, оплаченным во время их возникновения, не погашение заемных средств для оплаты расходов на образование.
Это может показаться несправедливым, но вот почему: исключение в отношении образования относится только к расходам на образование в реальном времени, таким как книги и обучение. Когда вы одалживаете деньги для своего образования, вы обязаны платить проценты и заключительные расходы по этому кредиту. Часто процентные расходы капитализируются и становятся неделимый часть причитающейся суммы - то есть вы действительно не можете сказать, сколько из суммы займа составляют расходы на образование, а также процент и расходы. Расходы по процентам и займам не являются квалифицированными расходами на образование и облагаются штрафами.
Ограниченное исключение без штрафов
Дипломированный финансовый аналитик д-р Дон Тейлор, пишущий для Bankrate, отмечает, что существует единственное ограниченное исключение из общего правила в отношении штрафов за снятие средств IRS для погашения студенческих займов. Если ссуда предназначена исключительно для квалифицированных расходов на высшее образование, выдается в течение текущего календарного года и используется для погашения расходов на образование, которые также были понесены в текущем году, вы можете погасить ссуду с помощью распределения IRA без штрафных санкций. Вы по-прежнему должны платить подоходный налог с распределенной суммы.