Оглавление:
Сберегательный счет здравоохранения - это признанный IRS, освобожденный от налогов счет, специально предназначенный для экономии средств на оплату медицинских расходов. Эти учетные записи не требуют специального разрешения IRS, но вы должны иметь право на получение такого разрешения, которое обычно хранится в банке или страховой компании. Если у вас есть созданная учетная запись HSA и вам необходимо оплатить квалифицированные медицинские расходы, вы можете запросить распределение у администратора или хранителя HSA.
шаг
Обратитесь к своему хранителю или доверенному лицу HSA. В вашем заявлении HSA должен быть указан номер обслуживания клиентов, где вы можете получить информацию о том, находитесь ли вы в «периоде тестирования» или нет. Это период, который начинается с месяца ваших первых взносов и длится до конца 13-го месяца, когда существует HSA.
шаг
Определите, являются ли расходы квалифицированными медицинскими расходами. Для этого вы должны сначала выполнить требования вашего Плана медицинского страхования с высоким уровнем франшизы, которые вы должны соблюдать, чтобы оставаться правомочным на получение HSA. Вам могут быть возмещены расходы, связанные с ежегодными медицинскими осмотрами, педиатрическим уходом, нарушениями слуха и зрения, иммунизацией и скринингом. Квалифицированные медицинские расходы относятся к вам, вашему супругу или иждивенцам, заявленным в ежегодных налоговых декларациях.
шаг
Запросить форму распространения. Если вы имеете право на получение рассылок в течение периода тестирования, эти рассылки не освобождаются от уплаты налогов и будут добавлены к доходу. Если вы не имеете права на получение пособий, вы все равно можете получить распределение, которое будет добавлено к доходу и облагается 10-процентным штрафом.
шаг
Заполните форму со всей соответствующей информацией, которая включает в себя ваше юридическое имя, адрес, номер банковского счета и информацию о маршрутизации. Вы можете принимать платежи единовременно или периодически. Вам не нужно подавать квитанции, если они не запрошены в качестве доказательства беспошлинного распределения от IRS.
шаг
Вести точный учет ваших медицинских расходов. Во многих случаях вы получите от своего врача счет, по которому вы можете использовать средства HSA для прямой оплаты или возмещения расходов, если вы уже оплатили услуги. Возможно, вам придется отправить все медицинские счета-фактуры вашему страховщику HDHP, если ваши активы HSA истощены. Вы можете претендовать на другие льготные планы, если у вас нет других способов оплаты.
шаг
Запишите форму 1040 или форму 1040NR и форму 8889, чтобы записать распределение. В строке 21 этих форм введите «HSA» рядом с суммой, распределенной из HSA.