Оглавление:
Работодатели могут спонсировать план 401 (k), чтобы помочь сотрудникам сэкономить на пенсии. Цель плана 401 (k) - дополнить пособия по социальному обеспечению и другие невыборные пенсионные планы. Если вы приближаетесь к пенсии или выходите на пенсию, вы, скорее всего, хотите максимизировать свой доход. В то же время вы хотите минимизировать налоги. Это может потребовать баланса между вашими пособиями по социальному обеспечению и вашими выплатами 401 (k).
функция
Социальное обеспечение было создано в 1935 году, чтобы предоставить американцам национальную программу страхования, которая будет выплачивать пособия по уходу на пенсию или по инвалидности. Социальное обеспечение выплачивает пособия после выхода на пенсию. Это также платит льготы вдовам, сиротам и американцам с ограниченными возможностями. План 401 (k) - это спонсируемый работодателем план, предназначенный для дополнения дохода, который вы будете получать от правительства. Взносы производятся за счет сокращения заработной платы и взносов работодателей и инвестируются в паевые инвестиционные фонды в соответствии с вашей терпимостью к инвестициям.
Возраст квалификации
Вам должно быть не менее 62 лет, чтобы получить право на досрочное пенсионное обеспечение социального обеспечения. Вы не будете получать столько, сколько ожидаете до 65 лет. 401 (k) позволяет получать доход для выхода на пенсию, начиная с 59 лет 1/2. Некоторые планы работодателей позволяют работникам выходить на пенсию в возрасте 55 лет без 10-процентного штрафа на деньги, если они 401 (k) остаются у работодателя после прекращения службы.
Налогооблагаемый доход
Социальное обеспечение как исключительный источник дохода не облагается налогом. Но когда вы добавляете другие источники налогооблагаемого дохода, вы можете обнаружить, что ваша налоговая скобка увеличена за счет облагаемых налогом пособий по социальному обеспечению. Если у вас нет Roth 401 (k), который обеспечивает беспошлинное распространение, деньги, которые вы берете с вашего плана 401 (k), будут добавлены к доходу. Вы получите 1099R за распределения из плана. Составление общей суммы всех облагаемых налогом доходов и добавление их к 50 процентам ваших пособий по социальному обеспечению определяет ваш «предварительный доход» для определения вашей ставки налога.
Налоговые пороги
Налоговые ставки устанавливаются вашим предварительным доходом. Одиночные регистраторы, делающие менее 25 000 долларов, не платят налогов. Предварительный доход в размере 32 000 долларов США для совместной подачи заявок не облагается налогом. При увеличении предварительного дохода процент вашего налогооблагаемого дохода по социальному обеспечению увеличивается. Одиночные регистраторы, зарабатывающие от 25 000 до 34 000 долларов США, добавят к доходу 50 процентов пособий по социальному обеспечению; свыше 34 000 долларов добавляет 85 процентов социального обеспечения к доходу. Пороговое значение для женатых регистраторов составляет от 32 000 до 44 000 долл. США, при этом 50% добавляются к доходу, а суммы свыше 44 000 долл. США добавляют 85% к доходу.
Соображения
У вас есть возможность контролировать, когда и как вы берете свои пенсионные активы. Правильное планирование может помочь вам использовать активы 401 (k) до получения пособий по социальному обеспечению, а затем сократить распределение 401 (k) после. Для тех, кто хочет выйти на пенсию раньше, это важное соображение. Другие соображения используют 401 (k) активов только тогда, когда они вам нужны. Конечно, если ваш 401 (k) является Roth 401 (k), это не облагаемые налогом распределения. Если ваша 401 (k) является учетной записью с отсрочкой налогообложения, вы можете поговорить с налоговым консультантом, чтобы узнать, имеет ли смысл преобразование Roth для вас.