Оглавление:
Аннуитеты позволяют копить деньги на пенсию. Государственные и частные пенсионные планы часто структурируются как аннуитеты, и многие люди используют аннуитеты в качестве средства защиты своей инвестиционной основной суммы и обеспечения дохода при выходе на пенсию. Взносы в аннуитеты не облагаются налогом, только если аннуитет квалифицирован.
Квалифицированные аннуитеты
Аннуитет считается правомочным, если он входит в пенсионный план с налоговыми льготами. Это включает 403 (b) планов для сотрудников государственных и некоммерческих агентств, пенсионных планов с установленными выплатами или индивидуальных пенсионных счетов. В большинстве случаев ваш работодатель вычитает эти взносы из вашей зарплаты, а подоходный налог с них откладывается до тех пор, пока вы не заберете деньги. Есть некоторые ситуации, например, в случае самозанятого министра, когда кто-то может сделать взносы после уплаты налогов в план 403 (b). В этом случае взносы будут вычитаться из налогов.
Неквалифицированные аннуитеты
Неквалифицированные аннуитеты являются типичными видами частных аннуитетов, которые люди покупают самостоятельно, чтобы обеспечить поток дохода при выходе на пенсию. Например, вы можете платить взносы в течение нескольких лет, чтобы создать аннуитетный счет для выплаты ежемесячного дохода после выхода на пенсию. Или вы могли бы взять часть своего пенсионного гнезда, вложить его в аннуитет в виде единовременной выплаты и сразу же начать получать платежи. Даже если вы покупаете эти продукты за доллары после уплаты налогов, Служба внутренних доходов не позволяет вам брать налоговые вычеты за уплаченные вами премии.