Как рассчитать неработающие активы

Если вы занимаетесь бизнесом, который предлагает кредиты, от небольшого ломбарда до крупного банка, вам необходимо рассчитать свои необслуживаемые активы. Используя коэффициент неработающих активов, вы можете оценить силу вашего кредитного портфеля. Это скажет вам, какой процент ваших кредитов на самом деле приносит вам прибыль.

Изображение дома со знаком продажи - asset.credit: Feverpitched / iStock / Getty Images

Определение неработающих активов

Необслуживаемый актив - это кредит, по которому заемщик прекращает осуществлять платежи в течение длительного периода. Говорят, что он «неработающий», потому что кредитор перестает получать от него какой-либо доход. Точный промежуток времени, который может пройти без оплаты до того, как актив будет классифицирован как неработающий, зависит от критериев отдельного кредитора. Если заемщик обеспечил заем имуществом или другими активами, кредитор может использовать их, чтобы попытаться возместить стоимость займа. Это то, что происходит в случае повторного владения недвижимостью.

Коэффициент неработающего актива

Как кредитор, вы можете оценить общее качество ваших кредитов с коэффициентом неработающих активов. Коэффициент необслуживаемых активов - это мера ваших необслуживаемых активов по отношению к общей стоимости выданных вами займов, часто называемых вашей кредитной книгой. Чтобы рассчитать этот коэффициент, просто разделите ваши недействующие активы на общую сумму кредитов. Это даст вам соотношение в виде десятичной дроби. Умножьте это на 100, чтобы представить это в процентах.

пример

Предположим, например, что вы заработали 10000 долларов в общей сложности. Предположим, что из этих ссуд вы классифицировали 3300 долларов США как необслуживаемые активы. Чтобы рассчитать коэффициент необслуживаемых активов, вы должны разделить 3300 долларов на 10000 долларов. Это даст вам 0,33 в результате. Вы просто умножите этот результат на 100, чтобы преобразовать его в 33 процента. В этом случае это будет означать, что примерно одна треть выданных вами кредитов не работает.

интерпретация

Чем ниже коэффициент неработающих активов, тем лучше. Более высокий коэффициент неработающих активов указывает на то, что большее количество кредитов, которые вы выдавали, не приносит прибыли. Хотя вы хотите поддерживать низкий коэффициент неработающих активов, стандартного уровня для достижения цели не существует. Если вы терпимы к риску, вы, возможно, захотите терпеть более высокий коэффициент, чем если бы вы были склонны к риску.