Оглавление:
- шаг
- Увольнение
- Требуемые минимальные распределения
- шаг
- Ролловер на 403B Запрещен
- шаг
- Общие правила ролловера
- шаг
шаг
Для выполнения ролловера сотрудник больше не должен работать в компании, в которой существует план 401A. Когда компания устанавливает план 401A, она может назначить график передачи прав, что означает, что сотрудники должны соответствовать минимальным годам службы, чтобы полностью владеть активами и быть «на 100% обеспеченными». Если сотрудник не наделен 100% -ной долей, только часть активов 401A будет переведена в самостоятельную IRA. Неиспользованная оплата по больничному листу может быть внесена в план и пролонгацию 401A.
Увольнение
Требуемые минимальные распределения
шаг
Прежде чем участник 401A сможет переворачивать деньги, необходимо принять все необходимые минимальные распределения. Если вам исполнилось 70 лет, то IRS обязывает ежегодно распределять процент активов из пенсионных планов. Если вы проводите ролловер до того, как вывести деньги, IRS считает это избыточным взносом, штрафующим его на шесть процентов ежегодно за каждый год, в течение которого они остаются на счете. Если вы не распределяете его в течение всего года, сумма дополнительно оштрафовывается на 50 процентов от стоимости.
Ролловер на 403B Запрещен
шаг
IRS позволяет включать активы, находящиеся в плане 403B от одного работодателя, в план другого работодателя, который предлагает 403B и разрешает «свернуть». Фактически, некоторые провайдеры разрешают переходить план 401k в план 403B. Однако активы в плане 401A не могут быть включены в план 403B. Это правило IRS, а не правило поставщика плана. Единственный вариант, доступный участнику 401A, - это перевести деньги в самостоятельную IRA.
Общие правила ролловера
шаг
IRS a позволяет вам проводить один ролловер в течение двенадцати месяцев для любого пенсионного актива, включая 401A. Существует два типа опрокидывания: прямой и косвенный. Несмотря на то, что прямой - это простой процесс, при котором администратор 401A отправляет деньги новому хранителю IRA, косвенный ролловер отправляет чеку участника плана. Эта проверка должна быть свернута в IRA в течение 60 дней, чтобы избежать штрафов.