Оглавление:
Пенсионные планы и планы 403 (b) представляют собой пенсионные планы с льготным налогообложением, предназначенные для работников. Структура этих двух финансовых продуктов очень различна. Пенсионные планы являются более традиционными, чем планы 403 (b), и, по сути, полагаются на щедрость работодателей в предоставлении пособий работникам. Что бы там ни было, сотрудники имеют больший контроль над взносами и выполнением своих планов 403 (b), чем с пенсионными планами.
взносы
Взносы в пенсионный план осуществляются исключительно работодателями. Пенсионный план, также известный как пенсионный план с установленными выплатами, предназначен для выплаты определенной ежемесячной суммы работникам при выходе на пенсию. Размер выплаты обычно зависит от заработной платы работника, возраста и количества лет, отработанных для работодателя. Работодатели получают налоговые вычеты за взносы в план, а доходы увеличиваются с учетом налогов.
План 403 (b) представляет собой тип плана с установленными взносами, разработанный специально для освобожденных от налогов организаций, работников государственных школ и министров. Сотрудники могут выбрать удержание части своей зарплаты и депонированы непосредственно в план, прежде чем они облагаются налогом. Работодатели имеют возможность, но не обязаны вносить свой вклад в план от имени работников.
Варианты инвестиций
С традиционным пенсионным планом работники не имеют права голоса по поводу того, как вкладываются деньги. Компания делает все взносы в план, поэтому она имеет полное право принимать решения об инвестициях с этими фондами. Поскольку пенсионный план обещает производить определенные выплаты работникам после выхода на пенсию, они, как правило, вкладываются в консервативные, недорогие инвестиции, которые, как правило, превосходят среднестатистического инвестора. Однако некоторые пенсионные планы не получают достаточного финансирования, как правило, из-за плохого управления. В некоторых случаях план урезает льготы или даже провалится, что приведет к Корпорация гарантий пенсионного обеспечениягосударственное агентство, принимающее на себя ответственность за осуществление платежей.
Если вы участвуете в плане 403 (b), вы несете ответственность за то, как вы хотите инвестировать свои деньги, а не за своего работодателя. Типичные планы 403 (b) предлагают ассортимент взаимных фондов и аннуитетов, которые вы можете выбрать для инвестирования своих средств. Сумма, которую вы получаете при выходе на пенсию, зависит от эффективности ваших средств, а не от того, что заплатит вам ваш работодатель. Хотя это может работать на вашу пользу, если вы умный инвестор, есть без гарантиилибо от вашей компании, либо от какого-либо государственного учреждения, для получения денег от вашего плана 403 (b) при выходе на пенсию.
Распределения
Большинство традиционных пенсионных планов начинают выплачиваться, когда вы достигаете 65 лет. В некоторых планах разрешается распространение после достижения 55 лет с определенными условиями, например, проработав в компании не менее 10 лет. Если вы начнете распределять пенсии раньше, вы, вероятно, получите меньшую ежемесячную выплату, чем если бы вы ожидали полного пенсионного возраста. Выплаты пенсий почти всегда облагаются налогом.
С планом 403 (б) вы обычно можете брать деньги после достижения 59 лет или в случае вашей смерти или инвалидности. Если вы уходите с работы, вы также обычно можете распределить деньги или перевести деньги в другой льготный по налогам план, такой как IRA. В некоторых планах также разрешается распределение трудностей, определяемое IRS как «тяжелая и насущная финансовая потребность». Как и в случае пенсионных планов, распределение из 403 (б) планов полностью облагается налогом.