Оглавление:
Планы 401 тыс. И индивидуальные пенсионные счета предлагают налоговые сбережения для выхода на пенсию и имеют схожие правила в отношении взносов и изъятий. Эти два плана отличаются по нескольким причинам, однако самый большой из них заключается в том, что план 410 тыс. Финансируется работодателем для сотрудников, а IRA создается отдельными лицами.
Основы планирования
В своих традиционных формах планы 401 тыс. И IRA позволяют вкладчикам вносить деньги и откладывать уплату налогов на эти вклады и их заработки до тех пор, пока деньги не будут сняты после 59 лет. Планы 401 тыс. Устанавливаются работодателем от имени работников. Сотрудники могут откладывать часть своей заработной платы, предналогов, а работодатели также могут внести свой вклад в план. IRA создаются физическими лицами, которые делают вклады и взимают за них налоговые вычеты.
взносы
Существуют ограничения на сумму взносов, которые вы можете внести как в план 401k, так и в IRA, хотя они очень разные. В 2011 году работники в возрасте до 55 лет могут отложить до 16 500 долларов своей заработной платы в план 401 тыс. И добавить 5500 долларов, если им больше 55 лет. Работодатели также могут добавлять соответствующие или другие взносы. Пределы взносов IRA намного ниже: 5000 долларов для лиц моложе 55 лет и еще 1000 долларов для пожилых людей. Вся стоимость вклада сотрудника 401k не облагается налогом до вывода средств, в то время как общая сумма вашего вклада IRA, которую вы можете вычесть, может быть ограничена, если вы участвуете как в 401k, так и в IRA, или если ваш доход превышает определенные уровни.
Распределения
Как правило, за распределение средств из любого плана взимается налоговая санкция, если вы снимаете их в возрасте до 59 лет 1/2. Есть некоторые исключения из этого правила - если вы переносите вывод на другой квалифицированный план, 401k или IRA, или если вы становитесь инвалидом, имеете медицинские трудности или принимаете периодические платежи в течение не менее пяти лет. Некоторые планы 401 КБ позволяют участникам снимать средства со штрафом, если у них финансовые трудности или они покупают дом; некоторые планы также позволяют участникам брать кредиты. Владельцы IRA могут снимать средства для первоначальной покупки дома или квалифицированных образовательных расходов без штрафа. Вы не можете взять кредит у ИРА. Для традиционных планов IRA и планов 401 тыс. Вы должны начать принимать распределения к 79 годам 1/2.
Рот Вариант
IRA и некоторые планы 401 тыс. Могут быть настроены как планы Рота. Для этих планов взносы облагаются налогом в год депозита, но доходы никогда не облагаются налогом, если они отозваны правилами Roth IRA и 401k. Эти правила вывода по существу те же, что и для традиционных планов, но не имеют обязательной даты распространения в течение срока действия владельца.