Оглавление:
IRA выступает за индивидуальный пенсионный счет. IRA с отложенным налогообложением, в том числе традиционные IRA, SEP IRA и ПРОСТО IRA, позволяют осуществлять квалифицированное снятие средств в любое время после 59 лет 1/2. Тем не менее, Roth IRA также требуют, чтобы счет был открыт как минимум в течение пяти налоговых лет, прежде чем можно будет осуществлять квалифицированное снятие средств. Снятие средств состоит из двух частей: запрос на снятие средств в вашем финансовом учреждении и сообщение об изъятии в налоговых декларациях. Даже если вы принимаете выход из IRA Roth и не должны платить налоги, вы все равно должны сообщить о распределении.
шаг
Свяжитесь с вашим финансовым учреждением или проверьте свою финансовую документацию, чтобы определить возраст вашего Roth IRA в налоговых годах. Счет должен быть не менее пяти налоговых лет, чтобы вывод был квалифицированным. Если Roth IRA не менее пяти налоговых лет, вы можете уплатить подоходный налог и штрафы, если в ваш вывод включены доходы. Это ограничение не распространяется на IRA с отложенным налогообложением.
шаг
Запросите распространение в своем финансовом учреждении, заполнив форму запроса на распространение IRA. Эти формы немного отличаются для каждого финансового учреждения.
шаг
Подайте ваши подоходные налоги, используя форму 1040 или 1040A и сообщите сумму распределения. Вы получите форму 1099-R от вашего финансового учреждения, в которой будет указано, какая часть вашего распределения, если таковая имеется, облагается налогом.
шаг
Заполните форму 8606, часть III, если вы получили рассылку от Roth IRA, которая не была открыта как минимум пять налоговых лет. Эта форма будет определять, содержит ли ваш вывод взносы, заработок или оба. Если ваш вывод содержит только доход, вывод не облагается налогом и не облагается штрафом. Если вывод содержит доход, вы должны заполнить форму 5329, чтобы рассчитать штраф за досрочное снятие, который вы должны.