Оглавление:
ПРОСТОЙ, или математический план стимулирования сбережений для сотрудников, IRA - это пенсионный счет, созданный вашим работодателем в качестве альтернативы плану 401 тыс., Который по-прежнему позволяет работодателю предлагать пенсионные пособия. Однако, в отличие от плана 401 тыс., Служба внутренних доходов не позволяет вам брать кредиты у вашего ПРОСТОГО IRA. Однако, сделав ролловер, вы можете получить доступ к деньгам из своей IRA на срок до 60 дней без каких-либо штрафов. Например, это сработает для вас, если на этой неделе вам потребуется произвести ипотечный платеж, и ваш бонус за год не будет выплачен в течение следующих трех недель.
шаг
Рассчитайте сумму, которую вы хотите взять с вашего SEP IRA. Когда вы берете распределение для переноса, 20 процентов денег будут удержаны для уплаты налогов, которые вы должны заплатить, если вы не переадресовали сумму в течение 60 дней, поэтому при определении размера вашего распределения обязательно учитывайте эту сумму. Например, если вы хотите использовать 8 000 долл. США из своего СЭП, вам нужно будет распределить 10 000 долл. США, потому что 20 процентов, или 2 000 долл. США, будут удержаны для уплаты налогов.
шаг
Запросите рассылку у вашего ПРОСТОГО IRA в финансовом учреждении со счетом депо. Деньги будут распределены непосредственно вам.
шаг
Перераспределите деньги из дистрибутива на квалифицированный пенсионный счет, включая другую SIMPLE IRA или традиционную IRA, в течение 60 дней, чтобы избежать IRS, учитывая сумму, которую вы взяли в распределении. Если вам не удастся вернуть деньги на счет в течение 60 дней, ваши деньги будут считаться распределением, которое будет считать зачисление в качестве налогооблагаемого дохода и может повлечь штраф за досрочное распространение.
шаг
Сообщите сумму пролонгации в строке 15a вашей формы 1040 и напишите «ролловер» рядом со строкой 15b, но не включайте сумму, перенесенную в качестве налогооблагаемого распределения.