Оглавление:
Обычно вы не можете использовать свой пенсионный план - будь то 401 (k) или IRA - до того, как вам исполнится 59 1/2. Вывод денег рано является дорогостоящим. Вы будете платить не только обычный подоходный налог с денег, но и 10-процентный штраф сверх этого. Например, за снятие 5000 долларов штраф составит 500 долларов. Тем не менее, федеральное налоговое законодательство разрешает Службе внутренних доходов в некоторых случаях отменять штраф.
Больничные счета
Если это позволяет план вашей компании, вы можете снять деньги, столкнувшись с финансовыми трудностями. Это не освобождает вас от 10-процентного штрафа, кроме случаев, когда из-за высоких медицинских расходов вам не хватает денег. Чтобы соответствовать требованиям, счета должны составлять не менее 10 процентов от вашего скорректированного валового дохода после вычета любой страховки или другого возмещения. Чтобы получить доступ к средствам без штрафных санкций, вы должны будете показать своему работодателю, что у вас нет другого источника для этих денег.
Периодические платежи
Если вы уже покинули своего работодателя, вы можете избежать штрафа, сделав не один вывод средств, а несколько - практически равных периодических платежей, в IRS-говорить. Вы должны снимать деньги в течение как минимум пяти лет или до тех пор, пока вам не исполнится 59 1/2, даже если это в сумме превышает сумму, которую вы хотите снять. Если вы прекратите снимать деньги до точки отсечения, IRS может наложить 10-процентный штраф.
Периодическая формула
IRS дает вам три варианта определения размера ваших периодических платежей. Один из них - рассчитать ваш вывод средств на основе продолжительности вашей жизни - на основе таблиц IRS - и размера учетной записи. Два других метода также учитывают интерес к вашему счету. Платежи могут меняться из года в год по первому способу, но два других дают фиксированный результат. Чтобы избежать штрафов, вы должны снять сумму, требуемую формулой, не больше, не меньше.
Поворот 55
Если вы уйдете с работы после того, как вам исполнится 55 лет, вы можете снять деньги без периодических платежей. Это работает так же, как если бы вы достигли 59 1/2 - вы можете снять любую сумму, которую вы хотите, хотя вы должны платить обычный подоходный налог. Сначала поговорите с администратором плана, так как план может иметь ограничения, которые вы должны соблюдать. Администратор также может объяснить требования IRS. Вы не можете, например, свернуть вывод в IRA.