Оглавление:
Политика пожертвований была ранней формой пенсионных планов с отсрочкой налогообложения и сбережений колледжа. В полисе предусмотрена страховка на сумму денег, которую клиент желает накопить к определенной дате. Если застрахованный превысил эту дату, семья получала пособие в случае смерти в указанном размере. Если застрахованный выжил, полис "наделил" эту сумму владельцу. Застрахованный и владелец не обязательно должны быть одними и теми же людьми.
функция
Выгода смерти
Если застрахованный умирает до периода накопительного пожертвования, пособие в случае смерти направляется получателям без уплаты налогов. Все пособия по страхованию жизни не облагаются налогом, если только владелец контракта не использовал премию в качестве налогового вычета, что является редкостью.
Срок облечения
Политики вклада определяют, когда контракт дается во имя политики. Например, если полис представляет собой 20-летний пожертвование, договор заканчивается, и застрахованный получает начальную сумму через 20 лет. Фонд в возрасте 65 лет выплачивает владельцу деньги, когда застрахованный достигает 65. Обычно существует бонус или терминальный платеж, если доход от инвестиций превышает гарантию, использованную для расчета платежа.
Перекатывать
Налоговое законодательство допускает обмен договора страхования жизни с отложенным налогом на другой полис страхования жизни, аннуитет на аннуитет, страхование жизни или пожертвование на пожертвование или аннуитет. Поэтому, если вы решите свернуть сумму в другом договоре на пожертвования, вы откладываете налогооблагаемую сумму до тех пор, пока этот договор не предоставит или не выплатит смертельное пособие.
Единовременное распределение
Если вы выбираете единовременное распределение, вы должны платить налоги на любую сумму, превышающую уплаченные премии. Самый простой способ подсчитать сумму до получения налоговой формы - сложить все премии и вычесть сумму из суммы, которую компания отправляет в чеке. Разница облагается налогом как обычный доход, а не как прирост капитала.
платежи
Если вы решите приобрести аннуитет, деньги могут продолжать расти, или вы можете принимать платежи. Если вы принимаете платежи, большинство компаний предлагают гибкие планы, которые позволяют вам выбрать количество лет для платежей или выбрать пожизненное пособие или пожизненную гарантию. Когда вы выбираете способ оплаты, прибыль распределяется на несколько лет, потому что часть платежа является выручкой, а часть - основной.