Оглавление:
Если вы берете налогооблагаемое распределение с индивидуального пенсионного счета, на вас могут распространяться федеральные правила удержания налогов. В некоторых случаях от вас также могут потребовать удерживать государственные налоги.
Типы
Существуют две причины, по которым вы можете быть подвергнуты федеральному удержанию: вы получаете налогооблагаемое распределение от своего IRA или участвуете в 60-дневном переходе от одного хранителя IRA к другому.
Распределения
IRS предусматривает, что хранители IRA автоматически удерживают 10 процентов облагаемых налогом распределений IRA, если вы не заполняете документы, которые предписывают иное. Это может быть больше или меньше, чем вы должны. Многие хранители позволяют вам выбирать собственную ставку удержания.
IRA Rollovers
Ролловеры подлежат удержанию 20 процентов; но чтобы избежать 10-процентного штрафа IRS за досрочное снятие средств, вы должны внести 100 процентов своих средств в новую IRA в течение 60 дней. В этом сценарии вам придётся придумать 20 процентов вашего опрокидывания из кармана, чтобы компенсировать разницу.
Прямые переводы
Вы можете избежать платы за удержание в размере 20 процентов, инициировав прямую передачу доверенного лица между доверенными лицами IRA. Таким образом, ваши деньги переходят из одного учреждения в другое, но не через ваши руки.
Государственный Удержание
В некоторых штатах есть правила удержания, в других нет. Проверьте с отделом доходов вашего штата, чтобы убедиться, что вы соответствуете. Ваш опекун IRA также может заполнить вас по ставке удержания в вашем штате, если она есть.