Оглавление:
Служба внутренних доходов наказывает за досрочное изъятие из спонсируемых работодателем планов, но разрешает вам брать необлагаемые налогом ссуды от Roth 401 (k) в определенных пределах. Тем не менее, в конечном итоге ваш план решает, разрешать или нет кредиты. Если ваш работодатель говорит, что не имеет займов, вы не можете брать взаймы у своего Roth 401 (k).
Кредитные лимиты
IRS устанавливает максимальную сумму, которую вы можете заимствовать из своего плана Roth 401 (k), на сумму менее 50 000 долларов или 50 процентов от баланса вашего счета. Тем не менее, эти лимиты накапливаются с вашими традиционными 401 (K) ссуды с тем же работодателем. Например, если у вас есть ссуда в размере 20 000 долларов США от вашего традиционного плана 401 (k), вы можете взять в одной и той же компании максимум 30 000 долларов США от своего плана Roth 401 (k).
Условия оплаты
Как правило, Roth 401 (K) займы должны быть погашены в течение пяти лет, и платежи должны быть практически равными. Например, вы не смогли погасить сумму токена вашей ссуды Roth 401 (k) в течение первых трех лет, а затем сделать более крупные платежи за последние два года, чтобы уложиться в срок погашения. Тем не менее, IRS позволяет вам занять больше времени, чтобы погасить кредит, если он используется для покупки основного места жительства. Если вам нужен кредит 401 (k) для первоначального взноса на ваш дом, вы можете потратить более пяти лет на его погашение.
Налоговые последствия
Взятие ссуды у вашего плана Roth 401 (k) не влечет за собой негативных налоговых последствий - до тех пор, пока вы возвращаете его в соответствии с договоренностью. Однако люди сталкиваются с проблемами налогообложения, если не возвращают их. Если вы увольняетесь с работы даже по обстоятельствам, совершенно не зависящим от вас, весь остаток средств должен быть погашен вскоре после этого: обычно в течение двух месяцев. Если вы не погасите его, это будет считаться распределением остатка по ссуде, и часть ссуды, относящаяся к прибыли, затем облагается налогом и в большинстве случаев будет облагаться штрафом за досрочное снятие 10%.
Roth 401 (k) Кредитный процент
Вы будете выплачивать проценты по кредиту с вашего плана Roth 401 (k), пока он остается невыплаченным, даже если вы по сути заимствуете свои собственные деньги. Процентная ставка обычно немного выше основной, и она возвращается на ваш счет. Оставшаяся непогашенная сумма вашего кредита не инвестируется, поэтому вы упускаете какую-либо прибыль. Например, если у вас есть 10 000 долларов в обращении и вы платите 4%, а рынок увеличивается на 7%, вы зарабатываете не так много, как если бы вы оставили деньги на счете.