Оглавление:
шаг
Во-первых, посмотрите на лицевую сторону налоговой декларации прошлого года. В первой части формы 1040 перечислены все различные источники дохода, на которые вы облагались налогом. Посмотрите на строку, в которой перечислены доходы социального обеспечения. Если в правой части формы в этом ряду указан номер (например, 11 491 доллар США), то у вас был налогооблагаемый доход по социальному обеспечению.
шаг
Доход социального страхования облагается налогом только в том случае, если ваш измененный скорректированный валовой доход составляет 25 000 долларов США или более, если вы являетесь одним заявителем, или 32 000 долларов США или более, если вы подаете совместно. К сожалению, даже некоторые формы необлагаемого налогом дохода, такие как проценты по муниципальным облигациям, могут быть использованы для расчета этого порога дохода.
шаг
Если в вашей налоговой декларации указано, что вы платите налоги в результате получения дохода по социальному страхованию, возможно, существует средство правовой защиты. Формула, определяющая налогооблагаемость вашего социального обеспечения, включает все формы налогооблагаемого инвестиционного дохода, такие как проценты, дивиденды и прирост капитала. Перераспределение некоторых или всех этих статей дохода на отсроченные или не облагаемые налогом счета или транспортные средства может уменьшить или отменить налог на ваш доход социального страхования.
шаг
Есть несколько способов отменить налогообложение вашего налогооблагаемого инвестиционного дохода. Одним из них является перенос налогооблагаемых процентных инструментов, таких как корпоративные облигации, компакт-диски или привилегированные акции, в механизм отсрочки налогообложения, такой как фиксированный или переменный аннуитет. Другой способ состоит в том, чтобы продать ваши облагаемые налогом инвестиции и выкупить их внутри традиционной или Roth IRA, хотя этот метод может генерировать текущую налогооблагаемую прибыль от прироста капитала. Помните, что может не быть необходимости продавать или перемещать все ваши облагаемые налогом инвестиции; вы просто хотите продать или изменить положение, чтобы снизить свой доход до уровня, при котором ваши пособия по социальному обеспечению не облагаются налогом. Реальный фактор в этом уравнении часто исходит из налогооблагаемого процента, который просто реинвестируется и не выплачивается как доход. Этот «неиспользованный» процент не будет учитываться как доход, если он растет внутри аннуитета или IRA. Для инвесторов, у которых есть несколько сотен тысяч долларов в облигациях или компакт-дисках, фиксированная рента может предложить более высокие ставки, налоговые льготы и другие преимущества.