Оглавление:
Многие компании предлагают какой-либо налоговый пенсионный план для своих сотрудников через 401 (k), 403 (b) или другой квалифицированный пенсионный план. Большинство из этих пенсионных планов отсрочены по налогам, и это означает, что, хотя работнику не нужно считать сумму взносов на счет как налогооблагаемый доход в том году, в который они вносят взносы, они несут ответственность за уплату налогов, когда деньги выходит из пенсии.
Федеральные подоходные налоги
Когда вы снимаете деньги со своего пенсионного плана с отсроченным налогообложением, вы должны указать сумму, которую вы получаете в качестве налогооблагаемого дохода при подаче федерального подоходного налога. Налогооблагаемые пенсионные выплаты указываются в вашей федеральной налоговой декларации по строкам 12a и 12b, если вы используете форму 1040A или строки 16a и 16b формы 1040, и облагаются налогом как обычный доход. Тем не менее, если у вас есть пенсия Roth, например, план Roth 401 (k) или план Roth 403 (b), ваши выплаты будут облагаться налогом, если ваши выплаты соответствуют критериям. В этом случае вы по-прежнему будете указывать деньги в качестве пенсионного дохода в строке 12a формы 1040A или 16a формы 1040, но вы не включите их в качестве налогооблагаемого пенсионного дохода в строке 12b формы 1040A или строке 16b формы 1040.
Государственные подоходные налоги
Если вы живете в штате, который взимает подоходный налог - в 43 штатах и округе Колумбия - вам, возможно, придется также платить подоходный налог с штата. Налоговая ставка варьируется от штата к штату и часто зависит от вашего общего налогооблагаемого дохода для штата. Кроме того, в некоторых штатах разные виды пенсий взимаются по-разному. Например, согласно данным Retirement Living, Алабама, Гавайи, Иллинойс, Канзас, Луизиана, Массачусетс, Мичиган, Миссисипи, Нью-Йорк и Пенсильвания не облагают налогом какие-либо государственные пенсии, независимо от того, являются ли они членами федерального, штатного или местного правительства. На противоположном конце спектра Калифорния, Коннектикут, Небраска, Род-Айленд и Вермонт не предоставляют налогоплательщикам никаких льгот по пенсионному доходу.
Налоговые санкции
Если вы забираете досрочно из вашей пенсии, вам, как правило, придется заплатить налоговый штраф на сумму снятия. Налоговым штрафом является единовременный сбор в размере 10 процентов от неквалифицированного распределения. Этот штраф накладывается на любые другие подоходные налоги, которые вы должны заплатить при выводе средств. Чтобы рассчитать и задокументировать этот налоговый штраф, вам необходимо заполнить форму 5329 и приложить ее к налоговой декларации формы 1040.