Какие налоги на пенсионные выплаты?

Многие компании предлагают какой-либо налоговый пенсионный план для своих сотрудников через 401 (k), 403 (b) или другой квалифицированный пенсионный план. Большинство из этих пенсионных планов отсрочены по налогам, и это означает, что, хотя работнику не нужно считать сумму взносов на счет как налогооблагаемый доход в том году, в который они вносят взносы, они несут ответственность за уплату налогов, когда деньги выходит из пенсии.

Отставная пара. Кредит: Jupiterimages / Goodshoot / Getty Images

Федеральные подоходные налоги

Федеральные налоговые формы. Кредит: lucky336 / iStock / Getty Images

Когда вы снимаете деньги со своего пенсионного плана с отсроченным налогообложением, вы должны указать сумму, которую вы получаете в качестве налогооблагаемого дохода при подаче федерального подоходного налога. Налогооблагаемые пенсионные выплаты указываются в вашей федеральной налоговой декларации по строкам 12a и 12b, если вы используете форму 1040A или строки 16a и 16b формы 1040, и облагаются налогом как обычный доход. Тем не менее, если у вас есть пенсия Roth, например, план Roth 401 (k) или план Roth 403 (b), ваши выплаты будут облагаться налогом, если ваши выплаты соответствуют критериям. В этом случае вы по-прежнему будете указывать деньги в качестве пенсионного дохода в строке 12a формы 1040A или 16a формы 1040, но вы не включите их в качестве налогооблагаемого пенсионного дохода в строке 12b формы 1040A или строке 16b формы 1040.

Государственные подоходные налоги

Государственные налоговые формы. Кредит: Хуан Бернал / iStock / Getty Images

Если вы живете в штате, который взимает подоходный налог - в 43 штатах и ​​округе Колумбия - вам, возможно, придется также платить подоходный налог с штата. Налоговая ставка варьируется от штата к штату и часто зависит от вашего общего налогооблагаемого дохода для штата. Кроме того, в некоторых штатах разные виды пенсий взимаются по-разному. Например, согласно данным Retirement Living, Алабама, Гавайи, Иллинойс, Канзас, Луизиана, Массачусетс, Мичиган, Миссисипи, Нью-Йорк и Пенсильвания не облагают налогом какие-либо государственные пенсии, независимо от того, являются ли они членами федерального, штатного или местного правительства. На противоположном конце спектра Калифорния, Коннектикут, Небраска, Род-Айленд и Вермонт не предоставляют налогоплательщикам никаких льгот по пенсионному доходу.

Налоговые санкции

Папка пенсионного файла.credit: Гуннар Пиппел / iStock / Getty Images

Если вы забираете досрочно из вашей пенсии, вам, как правило, придется заплатить налоговый штраф на сумму снятия. Налоговым штрафом является единовременный сбор в размере 10 процентов от неквалифицированного распределения. Этот штраф накладывается на любые другие подоходные налоги, которые вы должны заплатить при выводе средств. Чтобы рассчитать и задокументировать этот налоговый штраф, вам необходимо заполнить форму 5329 и приложить ее к налоговой декларации формы 1040.